FX（外国為替証拠金取引）とは、円とドルなどの2つの通貨（通貨ペア）の値動きに投資する金融商品のこと。手持ちの資金を証拠金として預け入れることで、その何倍もの金額を動かせるのが特徴。また、実際の取引金額に対する証拠金の割合はレバレッジと呼ばれ、レバレッジが高ければ高いほど、為替の値動きによって生じる損益も大きくなる。

FXは証拠金取引なので、手持ち資金以上の取引ができる。また、FXなら「買い」だけでなく「売り」から取引を始めることも可能だ。外貨預金に比べて、手数料など取引にかかる費用が圧倒的に少ないのもFXの強み。さらに、解約までに時間のかかる外貨預金と違い、数分間といったごく短い時間でも利益を確定することができる。

FXで儲ける方法は2つ。1つ目は2通貨間の為替差益で、たとえば円を売ってドルを買い、ドルが上昇したところで決済すれば、買値と売値の差額が儲けになる。ドル売りから入って、ドルが下落してから買い戻した場合も同様だ。もう1つは、高金利通貨を買って低金利通貨を売った場合の金利の差額で、これはスワップポイントと呼ばれている。

為替の取引は、世界のどこかで常に行なわれているため、FXもほぼ24時間いつでも取引が可能だ。日本では祝日に当たる日もFXは休みナシ。ただし、FX業者によっては注文や約定ができないメンテナンス時間を設けている場合がある。また、銀行間取引が休みになる土・日曜は、取引を停止しているFX業者が多いので、取引前に確認しておこう。

為替は、経済動向や政治情勢などさまざまな要因で変動する。なかでも、特に重要で覚えておきたい要因は次の2つ。まずは金利の変動で、一般的に金利が上がればその通貨は上昇する。また、雇用統計や物価指数などの経済指標も、為替に影響を及ぼす。重要な経済指標については、その発表日時と市場の予想値を確認しておこう。

FXで得た利益には税金がかかるが、その税率はFXの取引形態によって異なる。店頭FXの場合は、給与所得など他の所得と合算して税率が決まり、所得に応じて15～50％まで段階的に上がっていく。一方、「大証FX」などの取引所FXは、利益の額が増えても税率は一律20％。いずれの取引も、利益が出た場合は原則として確定申告が必要だ。

まず、最も大事なことは安全性。金融庁に登録されていることはもちろん、万が一FX業者が破たんしても、証拠金が保証されるかどうかを必ず確認すること。後は、取引にかかる費用、扱っている通貨ペア、設定可能なレバレッジ、サイトの使いやすさなどをトータルに検討して、自分にとって利用しやすいFX業者を選ぼう。