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2024年にNISA（少額投資非課税制度）が制度改正されることになり、今まで以上に注目を集めています。これまでNISAは、特に若い世代の投資意欲をかき立ててきましたが、今回の改正によって中高年も始めるメリットが高まります。（社会保険労務士 井戸美枝）
見逃せない2024年のNISA改正
2024年1月から、新しい「NISA」が始まります。どう新しくなるのか、まず簡単に説明しましょう。
通常、投資などで得た運用益に対しては20.315％の税金がかかります。しかし、NISAでは非課税となるので、NISA内と通常の口座では、実際に手にする「手取り」に大きな差が生まれます。資産運用する際には必ず活用したい制度、それがNISAです。
ただ、現行のNISAは、複数の制度があり、それぞれ投資できる金額や非課税期間が異なります。併用もできないため、使いづらい・分かりにくいといった声もありました。
来年行われる改正によって、NISAは一本化されシンプルな制度になります。加えて、非課税期間が恒久化され、投資できる金額が大きく増えるため、使い勝手は大幅に向上するでしょう。
これまでNISAは比較的若い世代の資産形成の制度として注目されてきました。しかし、来年の改正で新設される「成長投資枠」を使えば、投資期間が比較的短いであろう50代の方もNISAを用いた積極的な資産運用が可能になります。
本稿では、50代の以降の方が新しいNISAをどう活用できるか。具体的なプランを交えながら考えてみましょう。
