三大税制優遇制度の活用でおトクに資産運用
イマイチ： 先生、僕も今月から積立投資を始めようと思います！ 早くやりたくウズウズしてきました。
MORITAKA先生： それはよかった。でも、ひとまず深呼吸してみましょうか。投資を始める前に、大切な話があります。
イマイチ： 大切な話って何ですか？ なんか緊張するなぁ。
MORITAKA先生： 積立投資を始めるなら、今ある税制優遇制度を最大限に活用することが大切です。
イマイチ： 税制優遇？ 難しそう……。そもそも会社員の僕でも税制優遇制度を活用できるんですか？ 勝手に給料から税金が引かれていくから、あまり考えたことなかったですが……。
MORITAKA先生： そうですね。毎月所得税と住民税が天引きされているから、意識したことがないかもしれませんね。でも、積立投資と税金は大いに関係しています。
イマイチ： 投資するのにも税金がかかるんですか？
MORITAKA先生： もちろん！ 正確にいえば、投資によって得た利益には税金がかかります。所得税15.315％と住民税5％、合わせて20.315％を納めることになります。
イマイチ： えーっ、20％以上も！ すごく損した気分。
MORITAKA先生： でも、その20.315％が非課税になる制度があります。
イマイチ： もしかして、それがNISAですか？
MORITAKA先生： 正解！ お得でしょ。だから2024年にスタートする新NISAも注目を集めているんです。
イマイチ： みんなが「新NISAは得する」と騒いでいたのは、「税金がかからない」という意味だったんですね。
MORITAKA先生： またの機会にくわしく説明しますが、積立投資をするうえで新NISAは絶対に無視できない、魅力的な制度といえます。
イマイチ： 会社員は税制優遇制度とは無縁だと思っていました。
MORITAKA先生： 会社員でも活用できる税制優遇制度は、新NISAだけではないですよ。実は会社員が活用すべき三大税制優遇制度があります。そのうちのひとつが、新NISA。
『新NISA＋iDeCo＋ふるさと納税のはじめ方』（ワン・パブリッシング）森本貴子 著
イマイチ： あとの2つは何ですか？
MORITAKA先生： iDeCoなどの確定拠出年金と、ふるさと納税です。どれも知っておいて損はない税制優遇制度なので、新NISAといっしょに勉強しておくことをおすすめします。
イマイチ： 先生、ぜひ教えてください。どこまでもついていきます！
MORITAKA先生： OK！ 税制優遇制度を活用して投資を始めるなら、まずは新NISAから。次回からは、この新NISAについて学んでいきましょう。
