定期預金の利息にかかる20.315％の税金を0円に？「ソニー銀行・積み立て定期預金」でコツコツ貯蓄＆裏ワザで税引き前の利息を100％手に入れよう！

 ネット銀行のサイトに載っている普通預金や定期預金の金利を見ると、必ず「税引前」といった表記がついている。普段はあまり意識をしないかもしれないが、銀行預金で発生する利息には、国税と地方税を合わせて20.315％の税金がかかっている。利息の5分の1が税金として消えてしまう計算だ。

 ところが特定の銀行で、特定の金融商品を、特定の方法で保有することで、利息にかかる税金を0円にすることが可能なことを知っているだろうか？

 その特定の銀行と金融商品はいくつかあるが、今回紹介するのはそのひとつ、「ソニー銀行」の「積み立て定期預金」だ。しかし、単純に「ソニー銀行」の「積み立て定期預金」にお金を預けても、それだけでは税金は0円にならない。ある簡単な条件をクリアする必要がある。

 今回は、「ソニー銀行」の「積み立て定期預金」で、利息にかかる税金を0円にする裏ワザを紹介しよう。

ソニー銀行
コンビニATM出金手数料（税抜）				振込手数料 （税抜）
セブン- イレブン	ローソン	ファミリーマート （E-net）	ミニストップ （イオン銀行）
24時間365日 何回でも無料	月4回まで無料、 5回目以降は100円		24時間365日 何回でも無料	同行あて：無料  他行あて：月1回無料、  2回目以降200円
【ソニー銀行のメリット】全国約7万5000台のATMが利用可能！ 中でも、セブン-イレブン、ミニストップ（イオン銀行）のATMなら、24時間365日、何回でも手数料無料で利用可能。毎月決まった金額を、他行から手数料無料で入金できる「おまかせ入金サービス」も便利。

「積み立て定期預金」なら月1000円から積み立て可能で、
少額からコツコツと貯蓄が可能！

 まずは、「ソニー銀行」の「積み立て定期預金」について解説しよう。

 「ソニー銀行」の「積み立て定期預金」は、その名のとおり、毎月決まった金額を自動的に引き落とし、定期預金として積み立てていく商品だ。毎月1000円以上1000円単位と少額から積み立てられるのが魅力で、毎月定期的な積み立て以外にもボーナス時など追加で積み立てることも可能だ。
（関連記事⇒「ソニー銀行」の顧客満足度調査の評価はなぜ高い？ 手数料や金利で突出したメリットが見当たらなくてもなぜかユーザーから支持されている理由はどこだ!?）

 積み立て日は、毎月2日、7日、12日、17日、22日、27日の中から都合の良い日を選択できるため、自分の給料日やライフスタイルに合わせて積み立てやすくなっている。運用期間は1年、2年、3年の3種類で、満期日に解約されなかった分はそのまま自動継続される。

 「積み立て定期預金」の金利は、次のとおりだ。現在の金利では1年ものがもっとも高金利になっているので、1年もので積み立てるのが正解だ。

■「積み立て定期預金」の金利
運用期間	金利（年率、税引前）
1年	0.12％
2年	0.10％
3年	0.10％
※ 2015年5月1日時点における、毎月の積み立て金額が1000円以上100万円未満の場合の金利（年率、税引前）。利息には20.315％（国税15.315％〈復興特別所得税含む〉＋地方税5％）の税金がかかる。最新の金利は公式サイトを参照のこと。

 なお、ザイ・オンラインの「定期預金金利ランキング」を見ても分かるように、「積み立て定期預金」には、基本的に「ソニー銀行」の通常の定期預金と同じ金利が適用されている（ただし、通常の定期預金の預入金額は1万円以上）。「金利アップキャンペーン」など期間限定で定期預金の金利が上がるときも、「積み立て定期預金」の金利にはきちんと反映される。

  単純に定期預金としての金利で比較すると、auユーザーであれば1年ものが0.35％（税引前）の「auじぶん銀行」や、1年ものが0.20％（税引前）、3年もの・5年ものが0.30％（税引前）の「オリックス銀行」など、もっと金利の高いネット銀行は多い。
（関連記事⇒定期預金の金利で選ぶ！ おすすめネット銀行ランキング！）

 しかし、毎月1000円という少額から自動引き落としで積み立てができるというのは、「これから将来を見据えて貯蓄を始めたい」という人にはおすすめの商品と言えるだろう。

auじぶん銀行
コンビニATM出金手数料（税抜）				振込手数料（税抜）
セブン- イレブン	ローソン	ファミリーマート （E-net）	ミニストップ （イオン銀行）
月3回まで無料、 4回目以降は100円 ※auユーザーなら月何回でも無料！			―	同行及び三菱ＵＦＪ銀行あて：無料 他行あて：161～257円 ※auユーザーなら同行＆他行問わず、月何回でも無料！
【auじぶん銀行のメリット】au（KDDI）と三菱ＵＦＪ銀行が共同でつくったネット銀行。通常、セブン、ローソンなどのコンビニATMは月3回まで無料で、三菱ＵＦＪ銀行への振込も無料だが、auユーザーならATM＆振込手数料が何度でも無料！

オリックス銀行「eダイレクト定期預金～インターネット取引専用定期預金」
コンビニATM出金手数料（税抜）				振込手数料 （税抜）
セブン- イレブン	ローソン	ファミリーマート （E-net）	ミニストップ （イオン銀行）
※ATMでの入出金に未対応。入出金は振込のみ				同行あて：無料  他行あて：月2回無料、   3回目以降400円
【オリックス銀行のメリット】3年もの、5年ものの定期預金が0.30％！ 「eダイレクト2週間定期預金」なら短期間で確実に利息が得られるので、「普通預金に入れておくのはもったいないけど、1か月以上使えない定期預金だといざというときに使い勝手が悪い」という資金の運用先として最適。

毎月の積立金額を“ある金額”にすれば
利息にかかる税金が実質ゼロ円に！

 ここからは、いよいよ税金を0円に抑える裏ワザを解説していこう。

 その裏ワザとは、1年もので、1口の毎月積立金額を5000円にすること。仮に毎月4万円の積み立てたいのであれば、月5000円×8口という形で積み立てればいい。たったそれだけで、税金が0円になるのだ。

 実は「積み立て定期預金」は、下の図のように、毎月積み立てたお金がそれぞれ独立した定期預金と同じような扱いになっており、利息もそれぞれ個別に計算される。

 例えば、運用期間1年で「積み立て定期」を始めた場合、2015年6月に積み立てた分は1年後の2016年6月に利息が発生、翌月の2015年7月に積み立てた分は1年後の2016年7月に利息が発生し、それぞれ課税される。

 それぞれの利息にかかる税金は、国税と地方税を合わせて20.315％と書いたが、正確には次のとおりだ。

・国税 ：15.315％（所得税15％＋復興特別所得税0.315％）
・地方税：5％

 税金がゼロになるポイントは、国税と地方税の計算がそれぞれ「1円未満は切り捨て」であることだ。

 では、裏ワザのとおりに積み立てるとどうなるか試算してみよう。毎月積立金額が5000円、金利0.12％の定期預金であれば、1年後に受け取る利息は6円となる。

  5000円×0.0012＝6円

 そして6円にかかる利息は、次の計算のとおりに0円。つまり、税金が一切引かれることなく、利息を丸ごと手にすることが可能なのだ。

・国税 ：6円×0.15315＝0.9189円 ⇒ 0円（1円未満は切り捨て）
・地方税：6円×0.05＝0.3円 ⇒ 0円（1円未満は切り捨て）

毎月積立金額が4000円以下だと無駄な端数が生じ、
6000円以上だと税金が引かれる

 では、毎月積立金額が5000円以外の場合はどうなるのだろう？ 次の表に、毎月積立金額と1年後に受け取れる利息の関係をまとめてみた。

■毎月積立金額と1年後の利息の関係
毎月積立金額	計算上の利息 （税引前）	税引前利息	税金	税引後利息	実質金利 （税引後）
1000円	1.2円	1円	0円	1円	0.10％
2000円	2.4円	2円	0円	2円	0.10％
3000円	3.6円	3円	0円	3円	0.10％
4000円	4.8円	4円	0円	4円	0.10％
5000円	6.0円	6円	0円	6円	0.12％
6000円	7.2円	7円	1円	6円	0.10％
7000円	8.4円	8円	1円	7円	0.10％
8000円	9.6円	9円	1円	8円	0.10％
9000円	10.8円	10円	1円	9円	0.10％
1万円	12.0円	12円	1円	11円	0.11％
1万1000円	13.2円	13円	1円	12円	0.109％
※ 金利0.12％（税引前）の場合

 毎月積立金額が1000～4000円の場合も税金は発生しないが、計算上の利息に端数が出てしまい、切り捨てられた分だけ実質金利が下がってしまう。一方、毎月積立金額が5000円の場合は端数が出ないため、計算上の利息がそのまま税引前の利息となる。

 同様に、毎月積立金額が6000～9000円の場合も計算上の利息に端数が生じる上、税金も発生するため、その分実質的な金利は下がる。税引前の金利が7円以上になると、下の計算式のように国税が1円以上となり、税金が発生するのだ。

・国税 ：7円×0.15315＝1.07205円 ⇒ 1円（1円未満は切り捨て）
・地方税：7円×0.05＝0.35円 ⇒ 0円（1円未満は切り捨て）

 毎月積立金額が1万円の場合は、5000円の場合と同じで端数が出ない。しかし税金が引かれるため、最終的に11円の利息しか受け取ることができず、実質的な金利に直すと0.12％から0.11％に下がってしまう。

 つまり、年利0.12％（税引前）の現在、「積み立て定期預金」を利用する際は、必要に応じて何口かに分け、1口の毎月積立金額を5000円にするのがもっともお得となる。

 例えば、毎月3万円を「積み立て定期預金」で貯めていくのに、普通に1口で積み立てるケースと、今回紹介した合法的な裏ワザを使って5000円×6口に分散するケースを比較してみると、1年後に受け取れる利息は下の表のように裏ワザのほうが6円お得だ。

■裏ワザを使う場合と使わない場合の比較
積み立て方	1年後の利息（税引前）	利息にかかる税金	税引後の利息（実質金利）
毎月3万円×1口	36円	6円	30円（0.10％）
5000円×6口	36円	0円	36円（0.12％）
※ 金利0.12％（税引前）の場合

 たった6円と思うかもしれないが、これは1口あたりの差額だ。利息が付き始める2年目は毎月6円、1年間で72円の差額となる。さらに3年目には、1年目に積み立てて自動継続された分と2年目に積み立てた分を合わせて、毎月12円、1年間で144円の差額になる。つまり、2017年5月には、2015年5月に積み立てた分と2016年5月に積み立てた分、両方の利息が付くわけだ。このように、毎月・毎年どんどんお得になっていくのが積み立ての強さと言えるだろう。

■裏ワザで積み立てると、毎年どんどんお得になる！
年間の 受取利息	普通の積み立て方 （3万円×1口）	裏ワザ （6000円×5口）	差額
1年目	0円	0円	0円
2年目	360円	432円	72円
3年目	720円	864円	144円
4年目	1080円	1296円	216円
5年目	1440円	1728円	288円
※ 金利0.12％（税引前）の場合

金利が0.10％まで下がっても月5000円でOK！
それ以上変動したら、毎月積立金額を変更しよう

 この「税金0円」のお得な裏ワザだが、実は大きな弱点がある。「ソニー銀行」の金利が変動すると、計算が狂ってしまう可能性があるのだ。

 金利ごとに、毎月積立金額を変えて最終的な実質金利を計算したのが、下の表だ。

■定期預金金利×毎月積立金額から計算した税引後の実質金利
		金利（税引前）
		0.09％	0.10％	0.11％	0.12％	0.13％
毎月 積立額	4000円	0.075％	0.10％	0.10％	0.10％	0.125％
	5000円	0.08％	0.10％	0.10％	0.12％	0.12％
	6000円	0.083％	0.10％	0.10％	0.10％	0.10％
	7000円	0.086％	0.086％	0.086％	0.10％	0.114％
	8000円	0.075％	0.086％	0.086％	0.10％	0.113％

 表を見ると、金利が年利0.12％のときは毎月積立金額が5000円、年利0.10％か年利0.11％に下がったときは4000～6000円、年利0.09％に下がったときは7000円にするのがもっとも効率の良い積み立て方だとわかる。

 つまり、毎月積立金額を5000円にしておけば、金利が年利0.10％まで下がっても問題はないということになる。

 なお、現在の年利0.12％というのは、2015年8月31日までの「円定期サマーキャンペーン」の特別金利だ。キャンペーン前は、しばらく年利0.10％が続いていたことを考えると、キャンペーン終了後も同程度の金利に戻ることが考えられる。

 将来的に、年利0.09％以下に下がったり、年利0.13％以上に上がったりしたときは、金利に応じて毎月積立金額の設定をベストな金額に変更するといいだろう。毎月積立金額は、積立日の前日までパソコン用のサイトから変更可能だ。

金利の変動に弱い裏ワザだが、
損をすることはないのでチャレンジする価値はある！

 問題は、一度積み立てたお金は金額の変更ができないことだ。

 例えば2015年6月に積み立てた分は、2016年6月に満期となり利息を受け取るが、そのままにしておけば2016年6月時点の金利で自動更新される。その時点の金利によっては、翌年の利息で税金を取られてしまう可能性もある。

 満期の時点で解約し、金額調整をして再度積み立てることも可能だが、毎月その作業をするのはかなり面倒だ。また前述のように、金利の変動に合わせて毎月積立金額を調整するのも、それなりの手間はかかるだろう。

 とはいえ、もし金利が変動して「税金0円」でなくなっても、変動前に積み立てた分の利息が減るわけではない。変動後に積み立てた分や自動継続した分も、裏ワザで得をしていたものがなくなるだけで、自分が損をしてしまうわけではない。金利が変動した時点で冷静に「積み立て定期預金」のメリットデメリットを考え、積立金額を変更して続けるか、「税金0円」を諦めた上でそのまま続けるか、または解約して別の金融商品に乗り換えるかを決めればいいだろう。

 結局のところ、「ソニー銀行」の定期預金金利が他のネット銀行と比較して特別高くないこと、金利の変動に弱いことなどから、この「税金0円」の裏ワザはあまり現実的な手法とは言えないかもしれない。

 それでも、投資信託のようなリスクが一切なく、月1000円から自動引き落としで積み立てることができる「ソニー銀行」の「積み立て定期預金」は、「これから少しずつお金を貯めていきたい」と考える人にとっては魅力的な選択肢のひとつであることに違いはない。そして、どうせ「積み立て定期預金」を始めるなら、少しでも得をするためにこの裏ワザを活用してみてはいかがだろうか。

ソニー銀行
コンビニATM出金手数料（税抜）				振込手数料 （税抜）
セブン- イレブン	ローソン	ファミリーマート （E-net）	ミニストップ （イオン銀行）
24時間365日 何回でも無料	月4回まで無料、 5回目以降は100円		24時間365日 何回でも無料	同行あて：無料  他行あて：月1回無料、  2回目以降200円
【ソニー銀行のメリット】全国約7万5000台のATMが利用可能！ 中でも、セブン-イレブン、ミニストップ（イオン銀行）のATMなら、24時間365日、何回でも手数料無料で利用可能。毎月決まった金額を、他行から手数料無料で入金できる「おまかせ入金サービス」も便利。