確定拠出年金(企業型)は会社員の6人に1人が加入！従来の確定給付年金との違いとは？確定拠出年金のメリットとデメリットも解説！

年金や退職金の運用を従業員の自己責任に委ねる「確定拠出年金（企業型）」を導入する会社が年々増えている。いまや大企業だけでなく中小企業にも広く普及し、導入企業数は2万社を突破した。しかし、確定拠出年金の利用方法次第で、あなたの年金や退職金が大幅に減る可能性もあることはご存じだろうか？ 売買益非課税などのメリットを活かして老後資産を確保するために注意すべきこととは？

※会社員だけでなく、主婦や公務員も自分年金を作れる「iDeCo（個人型確定拠出年金）」の仕組みはこちら！
⇒「個人型確定拠出年金（iDeCo）」を活用すれば、多くの人が運用利回り15～30％の“天才投資家”に！「iDeCo」のお得な仕組みと節税メリットを解説！

アナタの企業年金は「確定給付」か「確定拠出」か？
似た名前でもまったく違う2種類の年金制度

こんな資料を受け取った覚えのある人は、確定拠出年金に加入しているはず。自分の勤務先の企業年金のことがわからない人は、今一度、人事部などに確認してみよう。
拡大画像表示

 近年、企業年金の制度は大きな変化を遂げている。「退職後のことなんてまだ関係ない」と思っている若い世代は制度の変化を知らずに過ごすと、将来の受け取り額に大きな差が生じる。

 勤務先の企業年金制度について、あなたは正確に理解しているだろうか。

 日本では4分の3の会社に退職金制度があり、4社に1社には企業年金制度があるが、この企業年金には「確定給付」と「確定拠出」の2種類がある。名前が似ていて紛らわしいが、中身は全く異なる。

確定給付年金は「給付額が確定」しているという意味で、決められた年金給付額を目標にして、会社が運用や管理を一手に担う制度。従業員は、運用に関して何もする必要がない。

 もともと、日本が経済成長を続けていた1990年代までは、決められた年金額を退職後に支給してくれる「確定給付年金」が主力だった。確定給付年金とは、「給付額（退職後の受け取り額）が確定」しているということで、その定められた支給額に向けて、積み立て・運用・管理のすべてを会社側が担ってく れる制度だ。

 仮に会社が運用に失敗して、目標額に足りない場合は、会社側が現役世代が稼いだお金で穴埋めするなどして不足分を補ったうえで、従業員に給付してくれた。つまり、従業員は企業年金について何もしなくてよかったのだ。

「確定拠出年金」は受取額が未定だが
自己責任ゆえに他人の補填も不必要

 ところが近年、企業年金は従業員自らが運用をしなければいけない制度に移行しつつある。それが、もう一方の、「確定拠出年金」だ。

 「給付額（受け取り額）が確定」している確定給付年金に対して、確定拠出年金は「拠出額（掛け金）が確定」しているだけの制度で、年金の受け取り額は未定となる。

確定拠出年金は会社が拠出してくれた資金を従業員が運用する制度。自己責任で、運用がうまくいった場合には、退職後の受け取り額が多くなるというメリットがある。

 つまり、会社側が掛け金を拠出してくれるが、その資金でどんな運用をするかは加入者である従業員が決めなければならない。個人個人の運用の成果次第で、年金の受け取り額が大きく変わってくるのが「確定拠出年金」なのだ。

 この「確定拠出年金」は、現在2万社がすでに導入している。しかも、導入しているのは大企業だけではない。2015年3月時点で従業員数が300人未満の企業が導入企業の8割近くを占めるなど、会社員にとって非常に身近な存在になっているのだ。

確定拠出年金は何もせずに運用しないと、確定給付年金と比べて受け取り額が減ってしまう。また運用がうまくいかなかった場合は受け取り額が大きく減る可能性も。

 「企業が導入している確定拠出年金の利用者は577万人に達しており、会社員の6人に1人が利用しています。運用が会社員から従業員に委ねられたからといってリスクを押しつけられているわけではありません。

　確定給付年金で積み立て不足が発生した場合、現役世代が稼いだお金で穴埋めされることになり、その後の現役世代の支給額を引き下げる例も。しかし、確定拠出年金は自分でリスクを取る代わりに、他の人の分を補填する必要はなく、企業の業績悪化で支給額がカットされることもありません」（ファイナンシャルプランナー・山崎俊輔さん）

 まずは、自分の勤務先の企業年金が、確定給付なのか、確定拠出なのかを知ることが大事。自分自身の運用次第で受け取り額が大きく違ってくる確定拠出年金を導入しているにもかかわらず、「老後のことなんてまだわからない」と企業年金をほったらかしにして、まったく運用をしていないとあなたの老後は真っ暗だ。

※企業年金に頼らず、節税しながら自分年金を作れる「iDeCo（個人型確定拠出年金）」の仕組みはこちら！
⇒「個人型確定拠出年金（iDeCo）」を活用すれば、多くの人が運用利回り15～30％の“天才投資家”に！「iDeCo」のお得な仕組みと節税メリットを解説！

※証券や銀行の口座開設、クレジットカードの入会などを申し込む際には必ず各社のサイトをご確認ください。なお、当サイトはアフィリエイト広告を採用しており、掲載各社のサービスに申し込むとアフィリエイトプログラムによる収益を得る場合があります。

【2024年12月1日時点】 【iDeCoおすすめ証券会社＆銀行 比較】 ※どの金融機関でiDeCo口座を開設した場合でも、別途、国民年金基金連合会へ支払う加入時手数料が2829円、国民年金基金連合会と信託銀行へ支払う手数料が合計171円（毎月）かかる。受取時は給付手数料440円（1回毎）を信託銀行に支払う。還付時には、国民年金基金連合会と信託銀行への還付時手数料として合計1488円（1回毎）がかかる。運営機関変更時の手数料は「他の金融機関から」変更の場合で、「他の金融機関に」変更する場合は4400円の手数料が発生する場合がある。下記の金額は掛金を拠出する場合（すべて税込）。

◆楽天証券 ⇒iDeCo詳細ページへ
口座管理料（月額）		手数料		投資信託
		加入時・企業型からの移換時	他の運営機関からの変更時
0円		0円	0円	35本
【おすすめポイント】口座管理料が誰でも無料！　信託報酬の低い投信を多数ラインナップ！ 口座管理料は残高を問わず誰でも0円で、コスト面から最もお得な金融機関の1つ。投資信託のラインナップは35本と豊富。信託報酬の低いインデックス型が揃っている。特に、2024年1月には超低コストで全世界や米国に投資できる「楽天・オールカントリー株式インデックス・ファンド」と「楽天・Ｓ＆Ｐ５００インデックス・ファンド」が加わってより魅力が大きくなった。「MHAM日本成長株ファンド」など好成績のアクティブ型も用意。電話で問い合わせができる「個人型確定拠出年金（iDeCo）ダイヤル」は土日も受付を行っている。
【信託報酬が低いおすすめ投資信託】 ・三井住友・DCつみたてNISA・日本株インデックスファンド（信託報酬：0.176％） ・楽天・S&Pインデックス・ファンド（信託報酬：0.077％） ・楽天・オールカントリー株式インデックス・ファンド（信託報酬：0.0561％）
【関連記事】 ◆【楽天証券のiDeCo、手数料・メリットは？】 口座管理料が誰でもずっと「無料」でお得！運用コストを抑えた投資信託を多数ラインナップ ◆「iDeCo」を始めるなら、おすすめ金融機関はココ！ 口座管理料が無料になり、投資信託のラインナップが 充実している「SBI証券」と「楽天証券」を比較！
楽天証券のiDeCoなら、口座管理料（運営管理手数料）が条件なしで誰でも無料！

◆松井証券 ⇒iDeCo詳細ページへ
口座管理料（月額）		手数料		投資信託
		加入時・企業型からの移換時	他の運営機関からの変更時
0円		0円	0円	39本
【おすすめポイント】口座管理料が誰でも無料！ 投資信託は39本と業界最多水準！ 口座管理料は残高を問わず誰でもずっと無料。投資信託は2020年10月に11本から39本へと一気に拡充され、業界最多水準となった。具体的には、低コストで人気のインデックスファンドシリーズ「eMAXIS Slim」がずらりと並ぶほか、ターゲットイヤー型と呼ばれる「三菱UFJターゲット・イヤー・ファンド」、「セレブライフ・ストーリー」などの商品が新たに加わった。低コスト投信を厳選した上で、投資対象が広がった形だ。楽天・全世界株式インデックスファンド［楽天・バンガード・ファンド（全世界株式）］や楽天・全米株式インデックスファンド［楽天・バンガード・ファンド（全米株式）］も取り扱う。投資信託の保有でポイントが貯まる「最大1%貯まる投信残高ポイントサービス」に、イデコで所有している投資信託もカウントされることに。ポイント還元を受けながらお得に投資を継続できる。
【信託報酬が低いおすすめ投資信託】 ・One DC 国内株式インデックスファンド（信託報酬：0.154％） ・eMAXIS Slim先進国株式インデックス（信託報酬：0.09889％）
【関連記事】 ◆【松井証券のiDeCo、手数料・メリットは？】口座管理料と加入時手数料が誰でも無料でお得！信託報酬が最安クラスの投信が39本もラインナップ！

◆SBI証券 ⇒iDeCo詳細ページへ
口座管理料（月額）		手数料		投資信託
		加入時・企業型からの移換時	他の運営機関からの変更時
0円		0円	0円	37本 （セレクトプラン）
【おすすめポイント】投資信託の品揃えが豊富！  口座管理料は誰でも無料！ 口座管理料は誰でも0円。「セレクトプラン」は、ほとんどの投資対象で信託報酬が“最安”のインデックス型投信が揃えられており、バリエーションも豊富と、強力なラインナップになっている。人気のアクティブ型投信「ひふみ年金」や「ジェイリバイブ」も用意。2021年1月から申込み手続きを電子化。WEB申込フォームへの入力、必要書類のアップロードが可能になり、iDeCo口座開設の手続きが簡単になった。シミュレーションツール「DC Doctor」を提供しており、ポートフォリオ提案から将来予測の比較など、長期にわたるiDeCoの資産形成をサポートしてくれる。
【信託報酬が低いおすすめ投資信託】 ・eMAXIS Slim 国内株式（TOPIX）（信託報酬：0.143％以内） ・SBI・全世界株式インデックス・ファンド［雪だるま（全世界株式）］（信託報酬：0.1102％）
【関連記事】 ◆【SBI証券のiDeCo、手数料・メリットは？】 投信のラインナップが豊富！口座管理料は誰でもずっと無料！ ◆「iDeCo」を始めるなら、おすすめ金融機関はココ！ 口座管理料が無料になり、投資信託のラインナップが 充実している「SBI証券」と「楽天証券」を比較！

◆マネックス証券 ⇒iDeCo詳細ページへ
口座管理料（月額）		手数料		投資信託
		加入時・企業型からの移換時	他の運営機関からの変更時
0円		0円	0円	27本
【おすすめポイント】口座管理料が誰でも無料！ インデックス型投信の信託報酬は最安水準！ 口座管理料が誰でもずっと「無料」で、コスト面から最もお得な金融機関の1つ。投資信託の本数は27本と標準的だが、内容は充実。「eMAXIS Slim」シリーズなど信託報酬が最安水準のインデックス型投資信託が揃えられている。加えて、「ひふみ年金」「jrevive」など好成績のアクティブ型投信も豊富だ。「つみたてNISA」と「iDeCo」、どちらの制度が各個人の投資目的に適しているかアドバイスが受けられる「つみたてNISA・iDeCoシミュレーション」が便利。
【信託報酬が低いおすすめ投資信託】 ・One DC 国内株式インデックスファンド（信託報酬：0.154％） ・eMAXIS Slim先進国株式インデックス（信託報酬：0.09889％）
【関連記事】 ◆【マネックス証券のiDeCo、手数料・メリットは？】 口座管理料と加入時手数料が誰でも無料でお得！超低コスト＆好成績の投資信託24本をラインナップ！

◆auカブコム証券　⇒iDeCo詳細ページへ
口座管理料（月額）		手数料		投資信託
		加入時・企業型からの移換時	他の運営機関からの変更時
0円		0円	0円	26本
【おすすめポイント】幅広い投資対象が揃っているラインナップが魅力！ 2019年4月27日（土）より「カブコムのiDeCo」取扱い開始。KDDIアセットマネジメントが運営管理機関となりサービスが提供される。スマートフォンから操作できるiDeCo専用アプリにより、節税効果のシミュレーションや申し込み、運用商品の選択などが直感的に行える。取扱商品は、信託報酬が業界最低水準となるインデックス投資信託を中心に、株式、債券、不動産(REIT)の投信や定期預金など幅広く27本。若いうちはリスク資産に投資し、老後は安定運用を目指す「ターゲットイヤーファンド」も選択が可能だ。
【信託報酬が低いおすすめ投資信託】 ・つみたて日本株式(日経平均)・（TOPIX）（信託報酬：0.198％） ・つみたて先進国株式（信託報酬：0.22％）

【楽天証券のiDeCo】
誰でも無条件で口座管理料や各種手数料が無料！
無料セミナーで初心者も安心⇒関連記事はこちら

• SBI証券はiDeCoの投信ラインアップが
  業界最多の充実度⇒関連記事はこちら

  

• マネックス証券のiDeCoは初心者も選び
  やすい投信を厳選！⇒関連記事はこちら

  

• 松井証券のiDeCoなら誰でも
  口座管理料が無料⇒関連記事はこちら

  

SBI証券は投資信託が最多！	マネックスは品揃えが充実！	楽天証券は口座管理料が無料！
口座管理料が無料、iDeCoの投信数は最多！⇒関連記事はコチラ!	口座管理料が無料、投信の品揃えが充実！⇒関連記事はコチラ!	口座管理料が誰でも無料、投信は 33本を用意⇒関連記事はコチラ!