「ふるさと納税」の基本と、2019年6月からスタートした新制度の概要を、5つの要点に絞ってわかりやすく解説！
発売中のダイヤモンド・ザイには、別冊付録「2019年6月からの新制度対応！ ふるさと納税」がついてくる！「ふるさと納税」の基本的な仕組みから、2019年6月からスタートした新制度の要点まで解説するほか、7つの「ふるさと納税」ポータルサイトの比較、寄付でお得にポイントを貯める方法、さらには編集部おすすめの返礼品を、ジャンル別に87種類も紹介するなど、盛りだくさんの内容となっている。
今回は別冊付録の冒頭から、「ふるさと納税」の仕組み＆6月からの新制度の要点を抜粋！「ふるさと納税」の初心者や、新制度がイマイチわかってない人は、ぜひチェックを！
「ふるさと納税」の基本を3つのポイントで解説！
好きな自治体に寄付すると返礼品がもらえて、手続きも簡単！
2008年からスタートして今年で11年目となる「ふるさと納税」制度。利用者は瞬く間に増え、認知度も高くなってきているが、制度についてよく理解しておらず、二の足を踏んでいる人もまだまだいるだろう。
そこで、ダイヤモンド・ザイでは、「ふるさと納税」の基本的なポイントを3点にまとめた。内容は以下のとおりだ。
【ふるさと納税の基本】
（1）応援したい地域に寄付するとお礼として特産品がもらえる！
（2）自己負担は2000円。残りの寄付した分は税金から戻る！
（3）ネットで簡単に申込できる。入金方法もいろいろ増えてより便利に！
順に説明していこう。まずは「1）応援したい地域に寄付するとお礼として特産品がもらえる！」という点。近年の「ふるさと納税」の盛り上がりは、「返礼品」によるところが大きい。返礼品とは、故郷や応援したい地域に寄付すると、お礼として送られてくるモノやサービス。地域を代表する有名ブランド食材から、地方に足を運ばないと手に入らない貴重なものまで揃っている。寄付で地方経済に貢献しつつ、自分もその魅力に触れられる仕組みだ。
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続いては、「2）自己負担は2000円。残りの寄付した分は税金から戻る！」という点。税制上の優遇があるのも、「ふるさと納税」を積極的にする人が増えた理由の一つだ。寄付した後に決められた手続きをすれば、寄付額から2000円を引いた全額が税金から戻ってくる。ただし、制度対象となる寄付額は年収や家族構成によって変わり、上限もあるので注意が必要だ。
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最後は、「3）ネットで簡単に申込できる。入金方法もいろいろ増えてより便利に！」という点。「ふるさと納税」の申込方法は多様化しており、書面や電話、ネット上でも寄付の受付が行われている。入金・決済の手段もさまざまだ。現金、クレジットカード払いだけでなく、「auかんたん決済」など、携帯キャリア決済も普及してきている。とはいえ、自治体によって選べる手段が異なるので、事前の確認を忘れないようにしよう。
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2019年6月からスタートした新制度の大きな変更点は2つ
この変更で、寄付しても税制優遇が受けられなくなった自治体も！
ここまで、「ふるさと納税」の基本を3点にまとめて紹介した。続いて、2019年6月からの制度の変更点を見ていこう。
大きな変更点は以下の2点だ。
【2019年6月からの変更点】
（1）制度の対象となる自治体は総務省が指定したところだけ！
（2）返礼品は寄付額の3割以下で地場産品であることが条件に！
まずは、「1）制度の対象となる自治体は、総務省が指定したところだけ！」という点。2019年の5月に、総務省が「適正な寄付の募集」を行っていると認める自治体に限り、「ふるさと納税」の制度の対象とすることを発表した。対象外の自治体には、寄付をしても税制優遇が受けられなくなる。
その結果、大阪府泉佐野市、福岡県小山町、和歌山県高野町、佐賀県みやき町、東京都の5つの自治体が制度の対象外になった。この5つの自治体は少なくとも、2020年9月までは対象外のままとなる予定だ。ほかにも43自治体については、今年7月に申請・再調査の必要があるとされている。
続いて、「2）返礼品は寄付額の3割以下で地場産品であることが条件に！」という点。これまでは定義が曖昧だった返礼品だが、制度変更によって基準が設けられた。一つは、寄付額の3割以下の相当額であること。もう一つが、地場産品であること。基準を守らないと、指定自治体から外される可能性も出てくる。
災害により甚大な被害が出た地域は、地域外の返礼品が認められるなどの例外はあるものの、高価すぎる返礼品や地域産業と関係ない金券の返礼品は、不適切とされることになった。そのため、以前よりも返礼品のお得度が下がった自治体が多いが、それでも「寄付をする意味がなくなった」というわけではない。返礼品がもらえる分だけ、確実に得するケースがほとんどなので、これからも「ふるさと納税」を積極的に実践していこう！
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今月も株や投資信託、株主優待などお得な情報が満載！
ダイヤモンド・ザイ9月号をチェック！
今回は、発売中のダイヤモンド・ザイの別冊付録「2019年6月からの新制度対応！ ふるさと納税」から、「ふるさと納税」の基本と、新制度の要点のまとめを抜粋した。別冊付録には、おすすめの返礼品情報など、これから「ふるさと納税」をしたい人に必要な情報がぎっしり詰まっているので、誌面も併せてチェックしてほしい！
ダイヤモンド・ザイの大特集は「減配しない！ 持ち続けられる『10年配当株』を買おう！」。過去10年にわたって減配しておらず、今後も継続して配当収入が得られそうな「10年配当株」を紹介するほか、配当株にこだわって億り人になった個人投資家の投資手法も公開している。
ほかにも「10年続く株主優待37」「人気投信10本のファンドマネージャーに公開質問！」「『ユダヤ人大富豪の教え』の著者・本田健さんに聞く ワクワクするお金との付き合い方」「プロ10人に聞く 2019年後半の日本株予測！」「仮想通貨 急騰のワケと今後は？」「マンガ コンビニ対FCオーナーの争点は？」「今度こそFXで儲ける！ レンジ攻略で7割勝つ！」など、お得な情報が盛りだくさん。
さらに、別冊付録は「2019年6月からの新制度対応！ ふるさと納税」に加えて、「老後資金をゼロから1000万円つくる方法」もついてくる！ 老後資金2000万円問題で、将来に不安を抱いている人は必見だ。
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【2026年10月1日時点・最新情報】
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| 還元率 | 年会費 （税込） |
ブランド | 電子マネー対応 （ポイント付与対象） |
カード フェイス |
◆三井住友カード（NL） |
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| 0.5～7.0％ | 永年無料 | VISA Master |
iD |
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| 【三井住友カード（NL）のおすすめポイント】 券面にカード番号が記載されていない「ナンバーレス（NL）」なのが特徴（カード番号はアプリで確認可能）。通常還元率は0.5％と一般的なクレジットカードと同等だが、スマートフォンに「三井住友カード（NL）」を登録して「Visaのタッチ決済」や「Mastercardタッチ決済」を利用、またはモバイルオーダーで支払えば、セブン‐イレブン、ローソン、マクドナルド、サイゼリヤ、バーミヤンなど、対象のコンビニや飲食店では還元率7％に大幅アップ（※）する！ さらに、獲得できる「Vポイント」は、さまざまな他社ポイントに交換できるほか、「1ポイント＝1円分」としてカード利用額に充当できるなど、ポイントの汎用性が高いのも魅力！ ※セブン‐イレブン、ローソン、マクドナルドなどの対象のコンビニ・飲食店で、スマートフォンでのVisaのタッチ決済やMastercardタッチ決済、またはモバイルオーダーを利用すると7％還元（「1ポイント＝1円相当」のポイントや景品などに交換した場合の還元率（通常獲得ポイント分を含む）。一部店舗および一定金額を超える支払いでは指定の決済方法を利用できない場合、または指定のポイント還元にならない場合あり。カード現物のタッチ決済、iD、カードの差し込み、磁気取引による決済は7％還元の対象外。Google PayやSamsung WalletではMastercardタッチ決済は利用不可。スマホのタッチ決済の対象店舗とモバイルオーダーの対象店舗は異なる。詳しくはサービス詳細ページを要確認。） |
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| 【関連記事】 ◆｢三井住友カード（NL）｣は年会費無料＋高還元＋最短10秒発行の“三拍子”が揃ったおすすめカード！｢対象コンビニ＆飲食店で最大7％還元｣特典は利用価値あり！ ◆「三井住友カード（NL）」は、年会費無料＆対象コンビニや飲食店で還元率7％のお得なクレジットカード！カード情報を記載していないのでセキュリティも抜群 |
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◆JCBカード W（ダブル） |
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| 1.0～10.5％ （※1） |
永年無料 | JCB | QUICPay |
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| 【JCBカード W（ダブル）のおすすめポイント】 18歳～39歳以下の人だけが申し込める、年会費無料のうえに通常還元率1％のお得な高還元クレジットカード！（40歳以降も継続して保有可能）さらに「J-POINTパートナー」の「ポイントアップ登録」をすれば、スターバックスなどの対象の飲食店で10.5％還元になるうえに（※2）、Amazon.co.jpやセブン‐イレブンなどでも2％還元になるなど（※3）、さまざまな加盟店で高還元でポイントが貯まってお得！ ※1 還元率は交換商品により異なる。※2「スターバックス カード」へのオンライン入金・オートチャージ、Starbucks eGift 、モバイルオーダーが対象で、店舗での利用分・入金分は対象外。※3 一部のセブン‐イレブンでは対象外。 |
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| 【関連記事】 ◆「JCBカード W」は「楽天カード」などとほぼ同じ、年会費無料＋還元率1～10.5％のJCBの入門カード！Amazonやスタバをよく利用する20～30代は注目！ ◆「JCBカード W」は、年会費無料で還元率1％以上のお得な高還元クレジットカード！「JCBカード W」のメリット・デメリットを他のカードと比較して検証！ |
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◆三井住友カード ゴールド（NL） |
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0.5～7.0％ |
5500円 （ただし、年100万円以上の 利用で次年度から永年無料） |
VISA Master |
iD |
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| 【三井住友カード ゴールド（NL）のおすすめポイント】 券面にカード番号が記載されていない“ナンバーレス（NL）”のゴールドカード。年会費5500円（税込）だが、年間100万円を利用すると（※1）、次年度から年会費が“永年無料”になるうえに、1万ポイントが「継続特典」としてもらえるのが大きな魅力！ さらに、通常還元率は0.5％と一般的なクレジットカードと同等だが、スマートフォンに「三井住友カード ゴールド（NL）」を登録して「Visaのタッチ決済」や「Mastercardタッチ決済」を利用、またはモバイルオーダーで支払えば、セブン‐イレブン、ローソン、マクドナルド、サイゼリヤ、バーミヤンなど、対象のコンビニや飲食店では還元率7％に大幅アップ（※2）するなど、ポイントも貯まりやすくてお得！ ※1 対象取引などの詳細は、三井住友カードの公式サイトで要確認。※2 セブン‐イレブン、ローソン、マクドナルドなどの対象のコンビニ・飲食店で、スマートフォンでのVisaのタッチ決済やMastercardタッチ決済、またはモバイルオーダーを利用すると7％還元（「1ポイント＝1円相当」のポイントや景品などに交換した場合の還元率（通常獲得ポイント分を含む）。一部店舗および一定金額を超える支払いでは指定の決済方法を利用できない場合、または指定のポイント還元にならない場合あり。カード現物のタッチ決済、iD、カードの差し込み、磁気取引による決済は7％還元の対象外。Google PayやSamsung WalletではMastercardタッチ決済は利用不可。スマホのタッチ決済の対象店舗とモバイルオーダーの対象店舗は異なる。詳しくはサービス詳細ページを要確認。） |
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| 【関連記事】 ◆｢三井住友カード ゴールド（NL）｣は、年100万円以上を使うと年会費が“永年無料”に！ コンビニで7％還元、空港ラウンジや旅行保険などの特典も付帯してお得！ ◆三井住友カード ゴールド（NL）のメリット･デメリットを解説！ 同じく“実質”年会費が無料の｢エポスゴールドカード｣と付帯サービスなどを比較して魅力を解剖！ |
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| 還元率 | 年会費 （税込） |
ブランド | 電子マネー対応 （ポイント付与対象） |
カード フェイス |
◆nanacoクレジットカード |
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| 0.5～11.0％ （※1） |
永年無料 | JCB | － |
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| 【nanacoクレジットカードのおすすめポイント】 2026年8月26日に新登場した高還元クレジットカード。カードを利用すると0.5％分のnanacoポイントを獲得できるのに加えて、月に合計10万円を利用するごとに現金1000円をセブン銀行ATMで受け取れる（＝1％還元）ので、最大還元率は1.5％に！（※2）さらに、セブン‐イレブンで利用すると最大11％還元の超高還元になるので、セブン‐イレブンで買い物することが多い人にもおすすめ！（※1） 貯まったnanacoポイントは、電子マネー「nanaco」に「1ポイント＝1円」としてチャージ可能で、セブン‐イレブンやイトーヨーカドーのほか、マクドナルドやサンドラッグ、ビックカメラなど、全国150万店以上のnanaco加盟店で利用できる！ ※1 セブン-イレブンでの利用時は、7iDの登録をすると10％還元、引き落とし口座をセブン銀行に設定すると+1％還元（内訳は10.5％分のnanacoポイント+0.5％分のセブンマイル）。※2 現金還元の上限は月1万5000円。 |
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◆アメリカン・エキスプレス・ゴールド・プリファード・カード |
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| 0.3～1.5% （※1） |
3万9600円 | AMEX | － |
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| 【アメリカン・エキスプレス・ゴールド・プリファード・カードのおすすめポイント】 日本で最初に発行されたゴールドカード「アメリカン・エキスプレス・ゴールド・カード」の後継カードだけに、ステータス＆付帯サービスは最高レベルで、カードが金属製という特別感もあって、一般的なゴールドカードとはケタ違い。たとえば、年間200万円（税込）以上を利用してカードを継続保有すると、国内40カ所以上の高級ホテルに無料宿泊できる「フリー・ステイ・ギフト」は、もはや一般的なプラチナカードすら凌駕するレベルの特典だ。さらに、高級レストランを2人以上で利用すると1人分が無料になる「ゴールド・ダイニング by 招待日和」や、世界1300カ所以上の空港ラウンジを年2回まで無料で利用できる「プライオリティ・パス」、最高補償額1億円の「海外旅行傷害保険」が付帯するなど、もはや「ゴールドカード」の枠組みを大きく飛び越えている。また、家族カードは2人目まで年会費無料でお得（3人目以降は年1万9800円・税込）。 ※貯まるポイントをマイルに交換した場合。1マイル＝1.5円換算。 |
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| 【関連記事】 ◆アメリカン・エキスプレス・ゴールド・プリファード・カードは“プラチナ”を超える“ゴールド”！ 日本初のゴールドカードを受け継ぐ「新生ゴールド」を解説！ ◆【アメリカン・エキスプレス・カードを一覧で比較】アメックスが発行する15枚のカードの年会費や特典、還元率を比較して、自分にピッタリの1枚を探そう！ ◆アメックスの新規入会キャンペーンをまとめて紹介！｢アメリカン･エキスプレス｣の入会特典で、ポイントやマイルをお得に獲得しよう！ |
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◆三菱ＵＦＪカード |
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| 0.5～7.0％ （※1） |
永年無料 | VISA JCB Master AMEX |
－ |
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| 【三菱ＵＦＪカードのおすすめポイント】 通常還元率は0.5％だが、セブン‐イレブン、オーケー、松屋、ピザハットオンライン、くら寿司、スシローなどでの利用分は還元率7％にアップするほか（※1）、カード代金の支払口座を三菱ＵＦＪ銀行に設定するなどの参加条件を満たしたうえで「ＭＤＣアプリのログイン」や「三菱ＵＦＪ銀行の住宅ローンの利用」といった条件を達成すると、対象店舗での利用分が最大20％グローバルポイント還元に！（※2）しかも、カードの利用で獲得できる「グローバルポイント」は「グローバルポイント Wallet」にチャージすることで、全国のVisaのタッチ決済対応店舗などで「1ポイント＝5円」として利用できるのがメリット！ ※1「1ポイント＝5円相当」の商品に交換した場合の還元率。還元率7％はセブン‐イレブンなどの対象店舗で利用した場合（AMEXブランドのみ一部加盟店が7％還元特典の対象外）。なお、Apple PayはQUICPayでの利用が対象（Apple PayとQUICPayはMastercardまたはVisaのみ利用可能）。※2「カード代金の支払口座を三菱ＵＦＪ銀行に設定」「ＭＤＣアプリからエントリー」という2つの参加条件を満たすと、ポイントアップ条件の達成状況に応じて対象店舗での還元率が最大20％にアップ（AMEXブランドのみ一部加盟店が最大20％ポイント還元の対象外。最大20％ポイント還元には利用金額の上限など、各種条件・留意事項あり。詳細は遷移先の公式サイトを要確認）。 |
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| 【関連記事】 ◆｢オーケー｣｢オオゼキ｣｢東武ストア｣などのスーパーでも7％還元になる｢三菱ＵＦＪカード｣は主婦にもおすすめ！ コンビニや飲食店だけでなくスーパーでもお得！ |
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| 通常利用時1.0％（※1） 楽天市場では ポイント3倍（※2） Ｗポイントプラン適用時は さらに還元率アップ！ （※3） |
永年無料 | VISA | 楽天Edy （楽天Edyへの チャージ分は 還元率0.5％） |
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| 【みずほ楽天カードのおすすめポイント】 カード代金の引落口座が「みずほ銀行」に限定されるが、楽天カードの“年会費無料＆高還元”のメリットはそのままに、月1回のカード利用で「みずほ銀行ATMとイオン銀行ATMの時間外手数料が無料」「コンビニATM（イーネット）の手数料が月3回まで無料」「みずほダイレクトでの他行あて振込手数料が月3回まで無料」になるという、みずほ銀行ユーザーにはうれしい特典(※4)がつくのが「みずほ楽天カード」の魅力！ 楽天カードと同じく通常利用時は1.0％(※1)、楽天市場や楽天ブックスなどでは「楽天ポイント3倍(※2)」になるのに加えて、カード入会から最長1年間（最大1万ポイントまで）は「みずほポイント」が上乗せされて「通常利用時は楽天ポイント1％＋みずほポイント1％の合計2％還元」になるほか、楽天市場では「楽天ポイント3倍＋みずほポイント1％」がもらえる「Wポイントプラン(※3)」も大きなメリット！ ※1 一部ポイント還元の対象外、または還元率が異なる場合があるので公式サイト参照。※2「ポイント3倍」とは計算の対象金額が異なるものの倍数の合算で、ポイント未利用時の倍率で、付与されるポイントには「期間限定ポイント」も含む。楽天ふるさと納税はお買い物通常ポイントの進呈対象外となるなど、進呈されるポイントの上限や対象となる条件があるので詳細は公式サイト参照。※3 みずほ楽天カードに入会後、所定の条件を満たした月の月初から最長1年間（上限1万ポイントまで）は、通常の「楽天ポイント」に加えて「みずほポイント」がもらえる「Wポイントプラン」によって「通常利用で最大合計2.0％（楽天ポイント1％、みずほポイント1％）」になるほか、楽天市場では「楽天ポイント3倍＋みずほポイント1％」になる。なお、対象となる条件、対象外となる利用などの詳細は公式サイト参照。※4 特典の適用には月1回以上の利用、「みずほマイレージクラブ」への加入、対象口座などの条件あり。詳細は公式ページ参照。 |
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