 |
|
 |
 |
新NISAで意外と見落としがちな盲点を2つ解説！「金融機関を変えたい人」「非課税枠ギリギリまで投資信託を買っている人」は要注意！
発売中のダイヤモンド・ザイ2025年1月号は、特集「今から準備！【NISA】6つのチェックポイント」を掲載！ 2024年1月から新NISAがスタートしたが、この1年で成功した人もいれば損した人もいるだろう。この特集では、2025年の取引をより良いものにするため、今のうちにNISA口座でやっておくべきこと、知っておくべきことを解説。これからNISAで投資を始めたい人にも役立つ内容が満載だ。
今回は、この特集からNISAの知っておくべきチェックポイントを2つ取り上げるので、参考にしてほしい！
【※関連記事はこちら！】
⇒新NISAを始める前に知っておきたい“投資の3原則”を解説！ 元本割れするリスクを抑えて資産を作るために「積立・分散・長期」を推奨する理由をプロが解説！
 |
NISAは便利でおトクな制度だが、意外な盲点もある！
2025年のNISAのスタート前にポイントを押さえておこう！
NISA（少額投資非課税制度）は、株などへの投資で得た利益が非課税になる制度。通常、投資で得た利益には約20％の税金がかかるので、これがゼロになるのは大きい。値上がりで得た利益だけでなく、配当や分配金も非課税になる。
2024年からスタートした新NISAには「つみたて投資枠」と「成長投資枠」という2つの“枠”があり、それぞれ買えるものが異なる。つみたて投資枠は指数（市場平均）に連動するインデックス型の投資信託や、複数の資産を組み入れるバランス型の投資信託がメインで、株式は対象外。また、投資方法も積立のみとなっている。
一方、成長投資枠はそれらに加えて、指数を上回ることを目標とするアクティブ型の投資信託や、国内外の株式も買える。投資方法は、積立に限らず自由だ。つみたて投資枠と成長投資枠は同時に使える。非課税で運用できる期間も無期限。さらに、売却した場合はその分の投資枠が翌年以降に復活する。
そんなNISAだが、ルールで意外と盲点になりやすいポイントもある。以下では、そんなポイントを2つ紹介しよう。
【※関連記事はこちら！】
⇒【NISAのお悩み相談室】新NISAで株を買うときのよくある悩みを解決！ これまで課税口座や旧NISAでも投資していた人は、銘柄ごとに出口戦略を立てよう！
【ポイント①】金融機関を変更する場合は、積立の設定に注意！
新NISAの口座は、1人1つしかつくれない。口座を開く金融機関を、しっかり選ぶことが大切だ。しかし、いざ始めて不満があるなら変更はできる。
金融機関の変更が可能なのは年1回。10～12月に手続きを行った場合は、翌年の変更となる。つまり、2025年中に変更するためには、2024年内～2025年9月までに手続きすればいいということだ。
ただし、変更前の金融機関のNISA口座で1月以降に一度でも買付すると、その年の変更は不可。変更できるのは2026年となってしまう。特に、積立投資をしている場合は要注意。そのままだと、自動的に買付されるからだ。
そのため、変更の予定があるなら、まずは1月の引き落としまでに、積立の設定を解除しよう。つみたて投資枠だけでなく、成長投資枠で投資信託や株の積立を行っている場合も同様だ。
積立設定の解除は、オンラインならすぐにできる（「解約」だと積み立てた株や投資信託が売却されるので注意）。一方、金融機関の変更手続は“ウェブやスマホで完結”とはいかない。書類の郵送が必要で、最低2～3週間かかる。
なお、前の口座で保有していた株や投資信託を、新しい口座に移すことはできない。旧口座の株や投信はそのまま残り、売却しない限り非課税で運用を続けられる（新規の買付は不可）。管理が少々面倒になる点はガマンしよう。
【ポイント②】非課税枠の思わぬオーバーに注意！
新NISAの投資額は、購入金額で計算される。したがって、非課税投資枠の上限いっぱいまで株や投資信託を購入した際、それらが値上がりしても、枠をオーバーしたことにはならない。
一方で、気を付けたいのは投資信託の分配金だ。金融機関や投資信託の種類によっては、分配金を自動で再投資するコースが選べる。この分配金の再投資分は、非課税投資枠を消費するのだ。
そのため、積立などで投資枠をギリギリまで使っている人は要注意。分配を強調していない投資信託でも、値上がり益を年に1～2回分配金として出していることが多い。自分の保有している投資信託はどうなっているか確認しよう。
【※関連記事はこちら！】
⇒新NISAで積立投資したときの資産推移のシミュレーション結果を公開！｢積立金額｣｢積立期間｣｢想定利回り｣別に、将来の資産総額が簡単にわかる早見表を掲載！
|
|
株初心者にも分散投資したい人にもおすすめの「5万円株」を紹介！
ダイヤモンド・ザイ2025年1月号をチェック！
今回は、ダイヤモンド・ザイ2025年1月号の特集「今から準備！【NISA】6つのチェックポイント」から一部を公開した。
発売中のダイヤモンド・ザイ2025年1月号の大特集は「最強の【5万円株】93銘柄」！ この特集では、100株を6万円未満で買えるおすすめの93銘柄を紹介。「お宝株」「高配当株」「株主優待株」などのジャンル別に取り上げているので、銘柄選びの参考になるはずだ。
ほかにも「中間決算速報！【2025年に向けて上がる株】24銘柄」「毎月【配当金＆株主優待】がもらえる生活」「トランプ就任後の日本株予測！」「NISAで勝つための【ETF】入門」「FIREが人手不足につながる！ 独身が増えるとインフレが加速!?」など、さまざまな特集を掲載している。
別冊付録は「ザイが発掘した絶品カタログ！【ふるさと納税】全7ジャンル74品！」。年末に忘れてはならないのが「ふるさと納税」。2024年分のふるさと納税の締め切りは2024年12月末なので、なるべく早めに寄付先を決めたい。そこで役に立つのが、この別冊付録だ。肉や魚介類、果物・野菜などのカテゴリー別に注目の返礼品を取り上げているので、迷っている人は参考にしてみよう。
ダイヤモンド・ザイ2025年1月号は全国の書店や楽天ブックス、Amazonで好評発売中！
【送料無料で今すぐ購入！（10ページ以上の試し読みが可能）】
★楽天ブックスでの購入はこちら！
★アマゾンでの購入はこちら！
| ＊ダイヤモンド・ザイ2025年1月号 好評発売中！ | |
 |
|
|
 |
▽『ダイヤモンド・ザイ』1月号は？
◆最強5万円株93
初心者の味方「6万円未満で買える」オススメの93銘柄を紹介！ 少額で買えるので、少ない予算でいろいろな株に投資できたり、買い・売りタイミングを分けることができたり、使い勝手がいいのが魅力です。知らない銘柄ばかりかと思いきや、ソフトバンクやNTT、パーソルHPなどの有名株も！ “桐谷さんゲキ推しの株主優待株”をはじめ、“プロ厳選株”、“高配当株”まで、スゴイ株ばかり。ベテランも納得の儲ける極意が満載です。
◆毎月配当・優待カレンダー
2025年こそ、権利確定月別に高配当＆優待株を買って、毎月配当や優待をもらえる生活を目指しましょう！ １～12月の月別にオススメの72銘柄を紹介。利上げしても銀行預金の金利はいまだに1％未満ですが、高配当株なら3～5％台の利回りも！ 綴じ込み付録では勝ち株が書き込める銘柄管理シートもあるので、これにメモして勝ち組投資家へ！
◆NISAで勝つ新戦略！ETF入門
勝ち組投資家がNISAでこぞって活用しているのがETF（イー・ティー・エフ）です。ETFとは上場している投資信託のこと。株と投信のイイトコドリができる商品です。ETFのしくみや特長、そしてスゴ腕投資家の投資戦略を紹介。上手に活用して2025年のNISAで勝つワザを教えます！
◆2年目NISA6つのチェックポイント
まもなく2年目を迎える新NISA。1年目が成功した人も、期待外れだった人も、来年はより良い形でスタートしましょう。そのために今のうちにやっておくべき6つのことをチェック！
◆最新決算速報！2025年に向けて上がる株24
2025年2～3月期の中間決算が出揃いました。通期も好調な業績が見込める株をピックアップ。4つのテーマに分けて、アナリストのオススメ株を紹介します。JTやキヤノン、オリエンタルランドなど人気の20銘柄の今後6カ月を見据えた投資判断も要チェックです。
◆【別冊付録】 ふるさと納税絶品カタログ
今年も残すところあと1カ月。まだ寄附できる上限額が残っている！という人のために、肉類、魚介類、加工食品、新米＆ごはんのお供など6つのカテゴリーのうまいもんカタログを掲載！さらに、まくらなどのリラックスグッズも紹介しています。ふるさと納税で年末によくやりがちな失敗を避ける方法なども。ふるさと納税を上手に活用してプチ贅沢を楽しみましょう。
◆NEWS：「トランプ大統領就任後の日本株予測！ 日経平均は4万6000へ⁉」
◆連載・おカネの本音 兒玉遥さん
「美容整形に一千万円!? 朝ドラ出演中の女優は資産の8割が日米株！」
◆連載4回目：ZAi編集部の新人・ザイゼンがチャレンジ！目指せ！お金名人
「貯蓄と投資の理想の割合は？」
◆10倍株を探せ！IPO株研究所「東京メトロは好発進！上場後も『強気』！」
◆マンガ恋する株式相場「ガンガン伸びる!? スキマバイト」
◆マンガ「FIRE前に注意！ 独身が増えるとインフレが加速！」
◆人気毎月分配型投信100本の「分配金」速報データ！
「人気の100本中8本の分配金がアップ！」
などフルボリュームでお届けします！
◆ダイヤモンド・ザイ1月号は、ネット書店や全国の書店にてお求めください。
⇒楽天ブックスでの購入はこちら！（送料無料）
⇒Amazonでの購入はこちら！（送料無料）
◆電子版（kindle、kobo）も発売中!
⇒電子版（kindle、kobo）の購入はこちらから
◆2年で5000円以上も得する定期購読もおすすめ！
⇒ダイヤモンド・ザイ定期購読のお申し込みはこちら！
※関連記事⇒ダイヤモンド・ザイを一番安く買う方法とは？ 最大約30％オフになる”裏ワザ”を紹介！
| ※証券や銀行の口座開設、クレジットカードの入会などを申し込む際には必ず各社のサイトをご確認ください。なお、当サイトはアフィリエイト広告を採用しており、掲載各社のサービスに申し込むとアフィリエイトプログラムによる収益を得る場合があります。 |
 |
   |
   |
   |
   |
| 【2024年11月4日時点】 【証券会社おすすめ比較】 手数料、取引ツールetc.で総合比較！ おすすめネット証券はココだ！ |
||||||
| 株式売買手数料（税込） | 投資信託 | 外国株 | ||||
| 1約定ごと | 1日定額 | |||||
| 10万円 | 20万円 | 50万円 | 50万円 | |||
| ◆楽天証券 ⇒詳細情報ページへ | ||||||
| すべて0円 | 2567本 | ○ 米国、中国 、アセアン |
||||
| 【楽天証券のおすすめポイント】 国内株式の現物取引と信用取引の売買手数料が完全無料（0円）！ 株の売買コストについては、同じく売買手数料無料を打ち出したSBI証券と並んで業界最安レベルとなった。また、投信積立のときに楽天カード（一般カード／ゴールド／プラチナ）で決済すると0.5〜1％分、楽天キャッシュで決済すると0.5％分の楽天ポイントが付与されるうえ、投資信託の残高が一定の金額を超えるごとにポイントが貯まるので、長期的に積立投資を考えている人にはおすすめだろう。貯まった楽天ポイントは、国内現物株式や投資信託の購入にも利用できる。また、取引から情報収集、入出金までできるトレードツールの元祖「マーケットスピード」が有名で、数多くのデイトレーダーも利用。ツール内では日経テレコン（楽天証券版）を利用することができるのも便利。さらに、投資信託数が2500本以上と多く、米国や中国、アセアンなどの海外株式、海外ETF、金の積立投資もできるので、長期的な分散投資がしやすいのも便利だ。2024年の「J.D. パワー個人資産運用顧客満足度調査＜ネット証券部門＞」では総合1位を受賞。 |
||||||
| 【関連記事】 ◆【楽天証券の特徴とおすすめポイントを解説！】売買手数料が安く、初心者にもおすすめの証券会社！ 取引や投資信託の保有で「楽天ポイント」を貯めよう ◆「日経テレコン」「会社四季報」が閲覧できる証券会社を解説！ 利用料0円ながら、紙媒体では読めない独自記事や先行情報を掲載し、記事の検索機能も充実 |
||||||
 |
||||||
| 【楽天カードを活用すれば、投資しながら楽天ポイントもゲット！】
|
||||||
| ◆SBI証券 ⇒詳細情報ページへ | ||||||
| すべて0円 ※取引報告書などを「電子交付」に設定している場合 |
2554本 | ○ 米国、中国、 韓国、ロシア 、アセアン |
||||
| 【SBI証券のおすすめポイント】 ネット証券最大手のひとつ。国内株式の売買手数料を完全無料化！ 取引報告書などを電子交付するだけで、現物取引、信用取引に加え、単元未満株の売買手数料まで0円になるので、売買コストに関しては圧倒的にお得な証券会社と言える。投資信託の数が業界トップクラスなうえ100円以上1円単位で買えるので、投資初心者でも気軽に始められる。さらに、IPOの取扱い数は大手証券会社を抜いてトップ。PTS取引も利用可能で、一般的な取引所より有利な価格で株取引できる場合もある。海外株式は米国株、中国株のほか、アセアン株も取り扱うなど、とにかく商品の種類が豊富だ。米国株の売買手数料が最低0米ドルから取引可能になのも魅力。低コストで幅広い金融商品に投資したい人には、必須の証券会社と言えるだろう。2024年は「JCSI（日本版顧客満足度指数）調査」の「証券業種」で1位を獲得。また口座開設サポートデスクが土日も営業しているのも、初心者には嬉しいポイントだ。 |
||||||
| 【SBI証券の関連記事】 ◆【SBI証券の特徴とおすすめポイントを解説！】株式投資の売買手数料の安さは業界トップクラス！ IPOや米国株、夜間取引など、商品・サービスも充実 ◆「株初心者」におすすめの証券会社を株主優待名人・桐谷広人さんに聞いてみた！ 桐谷さんがおすすめする証券会社は「松井証券」と「SBI証券」！ |
||||||
|
|
||||||
| ◆松井証券 ⇒詳細情報ページへ | ||||||
| 0円 （1日定額） |
0円 （1日定額） |
0円 （1日定額） |
0円/日 | 1885本 | ○ 米国 |
|
| 【松井証券のおすすめポイント】 1日定額制プランしかないものの1日の約定金額の合計が50万円以下であれば売買手数料が無料という手数料体系は非常に魅力的。また、25歳以下なら現物・信用ともに国内株の売買手数料が完全無料！ 資金が少なく、複数の銘柄に分散投資する初心者の個人投資家にはおすすめだ。その使い勝手は、チャート形状で銘柄を検索できる「チャートフォリオ」を愛用している株主優待名人・桐谷さんも「初心者に特におすすめ」と太鼓判を押す。また、デイトレード限定で手数料が無料、金利・貸株料が0%になる「一日信用取引」や手数料が激安になる「一日先物取引」など、専業デイトレーダーにとって利便性の高いサービスも充実している。「J.D.パワー2024年カスタマーセンターサポート満足度調査＜金融業界編＞」では、ネット証券部門で1位を受賞した。 ※ 株式売買手数料に1約定ごとのプランがないので、1日定額制プランを掲載。 |
||||||
| 【関連記事】 ◆【松井証券のおすすめポイントは？】1日50万円以下の株取引は手数料0円（無料）！ その他の無料サービスと個性派投資情報も紹介 ◆「株初心者」におすすめの証券会社を株主優待名人・桐谷広人さんに聞いてみた！ 桐谷さんがおすすめする証券会社は「松井証券」と「SBI証券」！ |
||||||
|
|
||||||
| 1約定ごと（税込） | 1日定額（税込） | 投資信託 ※1 |
外国株 | |||
| 10万円 | 20万円 | 50万円 | 50万円 | |||
| ◆マネックス証券 ⇒詳細情報ページへ | ||||||
| 99円 | 115円 | 275円 | 550円/日 | 1764本 | ○ 米国、中国 |
|
| 【マネックス証券のおすすめポイント】 日本株の取引や銘柄分析に役立つツールが揃っているのがメリット。中でも、多彩な注文方法や板発注が可能な「マネックストレーダー」や、重要な業績を過去10期以上に渡ってグラフ表示できる「マネックス銘柄スカウター」はぜひ利用したい。「ワン株」という株を1株から売買できるサービスもあるので、株初心者はそこから始めてみるのもいいだろう。また、外国株の銘柄数の多さも魅力で、4850銘柄以上の米国株や約2650銘柄の中国株を売買できる。「dカード」や「マネックスカード」で投資信託を積み立てると最大1.1％のポイント還元。さらに、投資信託の保有金額に対し、最大0.26%分（年率）のマネックスポイントが付与されるのもお得だ。なお、2023年10月にNTTドコモと業務提携を発表しており、2024年7月からは「dカード」による投資信託のクレカ積立などのサービスが始まった。 |
||||||
| 【関連記事】 ◆NISAのクレジットカード積立は「dカード積立」がおすすめ！ ポイント還元率は業界トップクラスの1.1％で、｢dカード GOLD」ならお得な付帯サービスも満載 ◆【マネックス証券の特徴とおすすめポイントを解説】｢単元未満株｣の売買手数料の安さ＆取扱銘柄の多さに加え、｢米国株・中国株｣の充実度も業界最強レベル！ ◆マネックス証券のNISA口座は手数料が一番お得！ 国内株は無料、外国株も買付は実質無料。外国株やIPOの銘柄数も多いので、投資初心者にはおすすめ！ |
||||||
|
|
||||||
| 【人気の「米国株」の銘柄数がトップクラス！】
|
||||||
| ◆auカブコム証券（旧:カブドットコム証券） ⇒詳細情報ページへ | ||||||
| 0円 （1日定額） |
0円 （1日定額） |
0円 （1日定額） |
0円/日 | 1839本 | ○ 米国 |
|
| 【auカブコム証券のおすすめポイント】 MUFGグループとKDDIグループが出資するネット証券で、SB証券や楽天証券などと並んで5大ネット証券のひとつ。日本株は、1日定額制なら1日100万円の取引まで売買手数料が無料（0円）！「逆指値」や「トレーリングストップ」などの自動売買機能が充実していることも特徴のひとつ。あらかじめ設定しておけば自動的に購入や利益確定、損切りができるので、日中に値動きを見られないサラリーマン投資家には便利だ。板発注機能装備の本格派のトレードツール「kabuステーション」も人気が高い。その日盛り上がりそうな銘柄を予測する「リアルタイム株価予測」など、デイトレードでも活用できる便利な機能を備えている。投資信託だけではなく「プチ株（単元未満株）」の積立も可能。月500円から株を積み立てられるので、資金の少ない株初心者にはおすすめだ。「J.D.パワー 2024年カスタマーセンターサポート満足度調査＜金融業界編＞」において、ネット証券部門で2年連続第1位となった。 |
||||||
| 【関連記事】 ◆auカブコム証券の新アプリで「スマホ投資」が進化！ 株初心者でもサクサク使える｢シンプルな操作性｣と、投資に必要な｢充実の情報量｣を両立できた秘密とは？ ◆｢auカブコム証券＋au PAY カード｣で積立投資すると最大5％のPontaポイントがたまる！ NISAも対象なので、これから投資を始める人にもおすすめ！ ◆【auカブコム証券の特徴とおすすめポイントを解説】NISA口座なら日本株と米国株の売買手数料が無料で、クレカ積立の還元率は｢1％｣とネット証券トップクラス |
||||||
|
|
||||||
| ◆GMOクリック証券 ⇒詳細情報ページへ | ||||||
| 0円 （1日定額） |
0円 （1日定額） |
0円 （1日定額） |
0円/日 | 112本 | ○ （CFD） |
|
| 【GMOクリック証券のおすすめポイント】 1日100万円まで取引は売買手数料無料！ 1約定ごとプランの売買手数料も最安レベルで、コストにうるさい株主優待名人・桐谷広人さんも利用しているとか。信用取引の売買手数料と買方金利・貸株料も最安値レベルで、一般信用売りも可能だ！ 近年は、各種ツールや投資情報の充実度もアップ。米国株の情報では、瞬時にAIが翻訳する英語ニュースやグラフ化された決算情報などが提供されており、米国株CFDの取引に役立つ。商品の品揃えは、株式、FXのほか、外国債券やCFDまである充実ぶり。CFDでは、各国の株価指数のほか、原油や金などの商品、外国株など多彩な取引が可能。この1社でほぼすべての投資対象をカバーできると言っても過言ではないだろう。なお、国内店頭CFDについては、2023年末まで10年連続で取引高シェア1位を継続。頻繁に売買しない初心者やサラリーマン投資家はもちろん、信用取引やCFDなどのレバレッジ取引も活用する専業デイトレーダーまで、幅広い投資家におすすめ！ |
||||||
| 【関連記事】 ◆GMOクリック証券が“業界最安値水準”の売買手数料を維持できる2つの理由とは？ 機能充実の新アプリのリリースで、スマホでもPCに負けない投資環境を実現！ ◆「株主優待のタダ取り(クロス取引)」で得するなら、GMOクリック証券がおすすめ！ 一般信用の「売建」を使って、ノーリスクで優待をゲットする方法を解説！ ◆GMOクリック証券を「無料」で利用する裏ワザとは？ グループ会社の株主優待を効率よく利用することで、1年間に「最大375回分」の売買手数料が0円に！ ◆億トレーダーが初心者におすすめの証券会社を紹介！ NISA口座の売買手数料無料のSBI証券と、株主優待で売買手数料が無料になるGMOクリック証券がおすすめ |
||||||
|
|
||||||
| 1約定ごと（税込） | 1日定額（税込） | 投資信託 ※1 |
外国株 | |||
| 10万円 | 20万円 | 50万円 | 50万円 | |||
| ◆SBIネオトレード証券（旧:ライブスター証券） ⇒詳細情報ページへ | ||||||
| 0円 （1日定額） |
0円 （1日定額） |
0円 （1日定額） |
0円/日 | 36本 | ○ （米国株CFD） |
|
| 【SBIネオトレード証券のおすすめポイント】 以前はライブスター証券だったが、2021年1月から現在の名称に。売買手数料を見ると、1日定額プランなら1日100万円まで無料。1日100万円超の価格帯でも大手ネット証券より割安だ。そのうえ信用取引の売買手数料が完全無料と、すべての手数料プランにおいてトップレベルの安さを誇る。そのお得さは株主優待名人・桐谷さんのお墨付き。2023年10月に新取引ツール「NEOTRADER」が登場。PC版は板情報を利用した高速発注や特殊注文、多彩な気配情報、チャート表示などオールインワンの高機能ツールに仕上がっている。また「NEOTRADER」のスマホアプリ版もリリースされた。低コストで日本株（現物・信用）やCFDをアクティブにトレードしたい人におすすめ。また、売買頻度の少ない初心者や中長期の投資家にとっても、新NISA対応や低コストな個性派投資信託の取り扱いがあり、おすすめの証券会社と言える。 |
||||||
| 【関連記事】 ◆【ネット証券おすすめ比較】株の売買手数料を比較したらあのネット証券会社が安かった！ ◆株主優待名人の桐谷さんお墨付きのネット証券は？ 手数料、使い勝手で口座を使い分けるのが桐谷流！ |
||||||
|
|
||||||
【積極的に売買する短期トレーダーに人気！】
 |
||||||
| ※手数料などの情報は定期的に見直しを行っていますが、更新の関係で最新の情報と異なる場合があります。最新情報は各証券会社の公式サイトをご確認ください。売買手数料は、1回の注文が複数の約定に分かれた場合、同一日であれば約定代金を合算し、1回の注文として計算します。投資信託の取扱数は、各証券会社の投資信託の検索機能をもとに計測しており、実際の購入可能本数と異なる場合が場合があります。 | ||||||
【SBI証券×ザイ・オンライン】タイアップ企画
新規口座開設＋条件クリアした人全員に
現金2000円プレゼント！⇒関連記事はこちら
| お得な限定キャンペーン！ | もれなく2500円プレゼント | 株の売買手数料がお得！ |
|---|---|---|
 新規口座開設＋条件クリアで もれなく2000円プレゼント！ |
 1日定額プランで 手数料を大幅値下げ！ |
 1日50万円までの取引 なら売買手数料0円！ |
| ネット証券最大手で、ザイ・オンラインでも人気NO.1⇒関連記事 | 2017年の秋からIPO取扱数がトップクラスに！⇒関連記事 | 優待名人・桐谷さんも「便利でよく使う」とおすすめ⇒ 関連記事 |
