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2014年からスタートしたNISA(少額投資非課税制度)とは? 個人投資家に有利な制度だが、無条件、無制限に非課税となるわけではない。まずはNISAの仕組みを理解し、NISA口座の選び方、上手な使い方、ネット証券のNISA口座までをレクチャーしよう!
NISAは増税時代に魅力アップ!
非課税口座の活用は必須
NISA(ニーサ・少額投資非課税制度)とは専用口座を開設し、その口座内で投資信託(MRFやMMF等の公社債投資信託を除く)か上場株式(外国株、海外ETF含む)に投資すれば、投資してから最長5年間は売却益や配当金や分配金の税金がゼロとなる制度だ。
NISAで購入した株や投資信託なら非課税期間内は、いくら巨額の売却益が出ても、いくら配当金を受け取っても税金はゼロ。現在は、特定口座や一般口座の税率が20.315%となっているのでNISAを利用しない手はない。
NISAは、年間120万円以内なら買い方は自由。節税メリットが大きく魅力タップリだが、無条件・無制限で非課税となるわけではない。
現状では、NISAは2023年までの期間限定の制度。現在は、毎年120万円まで非課税の対象となる新規投資が可能で、2016~2023年までの8年間なら最大で960万円までの投資が非課税となる。利用方法は自由で、積み立て投資もOKだ。
ちなみに、非課税期間は投資してから5年間ではなく、投資してから5年目の年末まで。たとえば2016年の12月に投資しても非課税なのは2020年の年末までなので、非課税期間は4年と1カ月となる。
未成年者向けには、2016年からジュニアNISA(未成年者少額投資非課税制度)がスタートした。こちらは、非課税投資枠が年間80万円で、18歳までは払い出し制限があるなど成人向けNISAとは一部制度内容が異なるので、混同しないように気を付けよう。
◆これがNISAだ |
・基本1:NISA口座を開けるのは? |
1人1口座20歳以上の人 |
開設可能なのは、日本に居住し、口座を開設する年の1月1日時点で20歳以上の人。ジュニアNISA口座の場合は、1月1日時点で0~19歳の人。どちらも、1人1口座のみ開設できる。 |
・基本2:NISAで非課税になるのは? |
株と投資信託の売却益と配当金が非課税 |
NISA口座で新規購入の株式(外国株、ETF、Jリートを含む)と投資信託(株式型でも債券型 でも可)の売却益と配当(分配)金。公社債投資信託(MMFやMRF)や未上場株は対象外。 |
・基本3:いくらまで非課税になる? |
元本で毎年120万円まで非課税に |
現状では、毎年元本で120万円までが上限。2016~2023年までの合計元本は、最大で960万円。売却益や配当金がいくら出ても非課税。使いきらなかった非課税枠の翌年への繰越は不可。 |
・基本4:非課税期間は? |
投資した年から5年目の年末まで非課税 |
NISA口座で投資した年から5年目の年末までに得た、売却益と配当(分配)金が非課税に。非課税期間が終了した分は、再度NISAに預け替え(ロールオーバー)も可。 |
・基本5:移管や途中換金はできる? |
対象は新規購入分のみ、購入後の売却は自由 |
既に保有している株式や投資信託をNISA口座へ移管することはできない。NISA口座で購入後は、いつでも途中換金(売却)が可能。ただし空いた非課税枠の再使用は不可。 |
・基本6:どこで、どうやって開く? |
証券会社または銀行で、住民票などが必要 |
証券会社か銀行(信金信組、ゆうちょ銀行含む)で開設可能。開設時には、金融機関所定の申込書類のほか、住民票やマイナンバー通知届出書類、本人確認書の提出が必要になる。 |
対象は新規購入分のみ 保有中の資産の移管は不可
NISA口座に入れられるのは、新規に購入した株式や投資信託だけである点に注意が必要だ。特定口座や一般口座で保有している株式や投資信託をNISA口座に移管することはできない。投資後の売却は自由だが、一度売却すると非課税枠の再利用はできない。非課税枠の未使用分があっても、翌年へ繰り越すこともできない。
5年間保有を続けて非課税期間が終了した際には、売却したり課税口座に移したりするほか、次の非課税期間へ引き継ぎ(ロールオーバー)もできる。ただし、ロールオーバーできるのは、引継ぎ時の時価で120万円分だけ。もし保有している株式や投資信託が値上がりして120万円を超えていたら、その超えている分はロールオーバーできない。他の口座へ移すか、売却する必要がある。
逆に値下がりしていたりしてロールオーバー額が120万円に満たなければ、残った非課税枠の分は新規に追加購入できる。
◆楽天証券【NISA口座】 | ||||||
NISA口座の 株式売買手数料 |
取扱商品 | 口座開設 | ||||
国内株 | 海外株 | 投資信託 | ||||
無料) | ○ |
○ 米国株 中国株 アセアン株 |
2000本以上 (900本以上は 販売手数料無料) |
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【楽天証券のNISA口座のおすすめポイント】 日本株の売買手数料が無料で、海外ETFの買付手数料も無料(売却時の手数料は必要となる)。海外株は米国、中国(香港)、アセアン各国と、幅広い銘柄が揃っている。さらに、投資信託のラインアップも2000本以上と充実しており、約半分は販売手数料が無料。住民表取得の無料代行サービスも継続中! |
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【関連記事】 ◆楽天証券おすすめのポイントはココだ!~使いやすいトレードツール「MARKETSPEED」がおすすめ! ◆【楽天証券の株アプリ/iSPEEDを徹底研究!】ログインなしでも利用可能。個別銘柄情報が詳細で見やすい! ◆スマホでNISAの取引、株と投資信託などを売買できるネット証券のランキングを発表!~主要ネット証券のNISA取引スマホ対応状況~ |
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NISAは1人1口座、年に一度だけ金融機関の変更が可能
NISA口座を開設できるのは開設する年の1月1日時点で20歳以上の人で、1人1口座のみ。開設の申込みには、住民票やマイナンバー通知届出書類、本人確認書類などが必要になる。
一方、ジュニアNISAの場合は、開設する年の1月1日時点で19歳以下(0~19歳)が対象。ジュニアNISAでは、成人向けのNISAで必要になる書類以外に、世帯全体が記載された住民票など登録親権者との続柄を確認できる書類なども必要になる。こちらも1人1口座だ。
口座を開設した後は、成人向けNISAの場合、1年一度だけ金融機関を変更してNISA口座を開き直すことができる。ただ、変更元・変更先の金融機関との書類のやり取りなど手間がかかるので、なるべく最初から自分の投資スタイルに合った最適な金融機関を選んだほうがよいのは言うまでもない。また、ジュニアNISAのほうは、口座開設後は原則金融機関の変更は不可となっている。
NISAは将来を見据えず口座開設すると
こんな失敗もあり得る!?
■ケース1
2016年2月、山田彰さん(仮名)は、地域に密着した地銀のX銀行にNISA口座を開設したが、わずか3カ月後には転勤が決まった。
ところが、引っ越した先にはX銀行の支店がない。窓口でNISAの相談をする目的で地銀を選んだのに、当てが外れてしまった。一度NISAで取引してしまったたため、来年まで金融機関を変更することもできない…。
■ケース2
浜田俊一さん(仮名)がY銀行へ行くと、NISA口座を開設しただけで2000円の商品券がもらえるキャンペーンを実施していた。浜田さんは、粗品につられて、Y銀行でNISA口座を開設してしまった。
1年後、浜田さんは株をNISAで購入したくなったが、当然Y銀行は銀行なので株を扱っていない。仕方なく浜田さんは興味のあったリートか新興国債券で運用するファンドを買おうと思ったら、両方ともY銀行で一切扱っていなかった──。
これらは、安易にNISA口座を選んだために生じる失敗事例だ。2015年からは、NISA口座を開く金融機関を1年に1回変更できるようになったが、金融機関の変更には手間もかかるし、同一金融機関以外はロールオーバーができないといったデメリットもある。なるべく最初から、自分にとってベストな金融機関でNISA口座を開くようにしたい。
【NISA口座を選ぶ4つのポイント】
では、NISA口座を開く金融機関は、何に注目して選べばよいのだろうか。
【ポイント・1】居住地の移動に対応できるか |
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引っ越し先に支店がないと口座と離ればなれに | |
転勤族は大手金融機関かネット対応の証券や銀行で | |
地元の地方銀行や信用金庫など、地域密着型の金融機関で口座を開設した後に、支店のない他県に引っ越した場合、翌年、別の金融機関でNISA口座を開き直す羽目になるかも。頻繁に転勤や引っ越しの可能性がある人は、全国展開している都銀や大手証券、ネット対応が進んだ金融機関など、居住地に関係なく対応が可能な金融機関を選ぶのが無難だ。 | |
【ポイント・2】株式投資をする予定の有無 |
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いざ株式投資を始めたくなっても 銀行では株は取り扱っていない |
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今は株に興味がなくても将来、投資したくなる可能性はないか? | |
NISAで株式の購入を考えているなら、証券会社での口座開設が必須だ。銀行では投資信託は購入できるが、株式は購入できないからだ。 「投資信託で取引があるから」とついつい銀行で口座開設しがちだが、よく考えよう。今は株式投資に興味がなくても、将来投資をしたくなった時に証券会社でNISA口座を保有していないと、税制優遇は受けられない。 |
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【ポイント・3】取り扱っている商品の幅広さ |
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欲しいと思った商品が売っている 品ぞろえ豊富な金融機関を選ぶ |
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買いたい投資信託をNISA口座で扱っている金融機関を選ぶ | |
投資信託は金融機関で取り扱う商品が異なる。 NISA口座開設後に別の金融機関でしか扱いのない投資信託が欲しくなっても、金融機関の変更はできないので幅広く商品を扱う金融機関を選んでおくといい。A投資信託が欲しくて取り扱うB証券にNISA口座を開設したのに、A投資信託はNISA口座では取り扱っていなかった、というケースもあるので確認が必要だ。 |
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【ポイント・4】販売手数料などコストの安さ |
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NISAで節税を狙うならコストにも敏感に | |
高い手数料で非課税分が帳消しになることも | |
投資信託は同じ商品でも販売手数料が金融機関によって無料のところもあれば、3%以上かかるところもあるなどまちまち。さらに同じ金融機関でも窓口で購入した場合とネットで購入した場合で販売手数料が異なることもある。 NISA口座を利用する目的は少しでも利回りを上げるため。それならばコストにも敏感になろう。 |
となると、上記4つのポイントを満たすのはネット証券だ。主なネット証券のNISA口座での取り扱い商品と口座優遇、現在の口座開設キャンペーンは以下のとおりとなっている。
>>最新のNISA口座のキャンペーンで選ぶ!
NISAで得する、おすすめの証券会社はココだ!はこちら!
*関連記事
NISAに潜む恐ろしい落とし穴を発見!配当金に20%課税される人が続出
…値上がり益も配当金への課税もゼロになるのがNISAの特徴だが、なんと配当金の受け取り方法によっては、配当金に一般口座と同様に課税されてしまうのだ。特に高配当株狙いの人は要チェック。即対応を!
【2023年5月10日更新!】 ◆NISA口座の株式売買手数料や取扱商品、キャンペーンを徹底比較! NISA投資で利用すると得する、おすすめネット証券はココだ! |
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株式売買手数料 (税込)※1 |
取扱商品 | NISAでのIPO対応 (昨年の取扱数/うち主幹事数) |
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国内株 | 海外株 | 投資信託 ※2 | ||
◆SBI証券 | ||||
無料 | ○ | ○ 米国株 中国株 韓国株 ロシア株 アセアン株 |
約2600本 (原則、全ての投信が 販売手数料無料) |
○ (122社/21社) |
【SBI証券のNISA口座のおすすめポイント】 ネット証券で日本株の個人取引シェアが高く、NISA口座では日本株の売買手数料が無料、かつ海外ETFの買付手数料も無料!(売却時の手数料は必要)。米国、中国(香港)、アセアン各国、韓国など、NISA口座対応の海外株が豊富! また、全ての投信、投信積立が原則ノーロード(買付手数料無料)となっている。IPOの取扱が多いのも魅力だ。三井住友カードによるクレジットカード決済「クレカ積立」を利用するとお得。決済額の0.5%のポイントに加え、投信マイレージによってTポイント、Pontaポイント、dポイントから選んだポイントが貯まる。NISA、つみたてNISA預りでの投信積立にも利用できる。カスタマーサービスセンターは「NISA・投信土日専用デスク」があり、週末も問い合わせに対応している。2019年1月開始の「簡易NISA口座開設」制度に対応、証券総合口座がない状態からの申込でも最短2営業日程度で取引が始められる。 |
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【関連記事】 ◆「株初心者&株主優待初心者が口座開設するなら、おすすめのネット証券はどこですか?」桐谷さんのおすすめは「松井証券」と「SB証券」! ◆【SBI証券の特徴とおすすめポイントを解説!】株式投資の売買手数料の安さは業界トップクラス! IPOや米国株、夜間取引など、商品・サービスも充実 |
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◆マネックス証券 | ||||
無料 | ○ | ○ 米国株 中国株 |
約1300本 (原則、全ての投信が 販売手数料無料) |
○ (65社/0社) |
【マネックス証券のNISA口座のおすすめポイント】 NISA口座では日本株の売買手数料が無料なのに加えて、海外株(海外ETF含む)も購入時の手数料が全額キャッシュバックされる(=実質無料)。他の証券会社と比べてNISA口座での外国株の取り扱い銘柄数が多いのも魅力で、米国株は4900銘柄以上、中国株は2600銘柄以上をNISA口座で購入できる。投資信託は、NISA口座での取引や「投信つみたて」を含めて、すべて購入時手数料が無料(ノーロード)。マネックストレーダーやスマホなどのツールもNISAでの取引に対応。1日100円から積み立てが可能な「毎日つみたて」は、NISA・つみたてNISA(つみたてNISAは月額指定のみ)でも利用できる。NISA・つみたてNISAを利用して投信を保有すると、約8割のファンドで年率0.08%のマネックスポイントが付くのも嬉しい。 |
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【関連記事】 ◆マネックス証券のNISA口座は手数料が一番お得! 国内株は無料、外国株も買付は実質無料。外国株やIPOの銘柄数も多いので、投資初心者にはおすすめ! ◆AKB48の4人が株式投資とNISAにチャレンジ!「株」&「投資信託」で資産倍増を目指せ!~第1回 証券会社を選ぼう~ ◆マネックス証券おすすめのポイントはココだ!~日本株手数料の低さ、ユニークな投資ツールが充実しているネット証券大手 |
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◆楽天証券 | ||||
無料 | ○ | ○ 米国株 中国株 アセアン株 |
約2600本 (原則、全ての投信の 販売手数料無料) |
× |
【楽天証券のNISA口座のおすすめポイント】 NISA口座※の開設数ナンバー1! 日本株の売買手数料が無料で、海外ETFの買付手数料も無料!(売却時の手数料は必要)。海外株は米国、中国(香港)、アセアン各国と、幅広い銘柄が揃っている。さらに投資信託も約2600本と充実しており、全ての投資信託の販売手数料が無料。またポイントプログラムが充実しており、投資信託の残高に応じてポイントがもらえたり、楽天市場の買い物でポイントアップも可能だ。2019年1月開始の「NISA口座開設申込時における即日買付制度」に対応。申込から取引(商品買付)までを、最短で当日中に行える。毎月決まった金額や口数を自動売却して、少しずつ現金が受け取れる「定期売却サービス」も行っている。2021年6月に投信積立クレジットカード決済、楽天ポイントに対応したロボアドバイザー「らくらく投資」が登場。専用バランスファンドで、お得に、お手軽にロボ機能が活用できる。「つみたてNISA」「NISA」口座でも利用できる。※一般・つみたて・ジュニアNISA合計(2022年9月末時点)。 |
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【関連記事】 ◆楽天証券おすすめのポイントはココだ!~使いやすいトレードツール「MARKETSPEED」がおすすめ! ◆【楽天証券の株アプリ/iSPEEDを徹底研究!】ログインなしでも利用可能。個別銘柄情報が詳細で見やすい! ◆スマホでNISAの取引、株と投資信託などを売買できるネット証券のランキングを発表!~主要ネット証券のNISA取引スマホ対応状況~ |
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株式売買手数料 (税込)※1 |
取扱商品 | NISAでのIPO対応 (昨年の取扱数/うち主幹事数) |
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国内株 | 海外株 | 投資信託 ※2 | ||
◆松井証券 | ||||
無料 | ○ | △ 米国株 |
約1600本 (原則、全ての投信が 販売手数料無料) |
○ (56社/0社) |
【松井証券のNISA口座のおすすめポイント】 日本株の売買手数料が無料で、取り扱っている全ての投資信託の販売手数料も、一括購入・積立購入を問わず、無料! 2022年2月から米国株の取扱を開始したが、現状では米国株はNISA・つみたてNISA・ジュニアNISAで取引ができない。旬のテーマやチャートの形から銘柄探しができる「チャートフォリオ」や「テーマ投資ガイド」、投資情報の決定版「マーケットラボ」、高機能ロボアドバイザー「投信工房」が無料で利用できるなど、情報ツール類が充実。2019年6月から投信ページリニューアル。人気の投信や好成績の投信がすぐにわかる各種ランキング装備、スマホの見やすさ、直接発注など機能が向上した。2020年12月から新たなサポートダイヤル「株の取引相談窓口」を開設。一般的なサポート電話とは異なり、専門のオペレーターが投資の意思決定をサポートする。利用料は無料で、事前予約も可能な画期的なサービスとなっている。 |
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【関連記事】 ◆松井証券はどうして投資信託の取扱数が少ないのか? あえて取扱数で勝負せず、松井証券が「顧客に無駄なコストを使わせない」という理念にこだわる理由とは ◆「株初心者&株主優待初心者が口座開設するなら、おすすめのネット証券はどこですか?」桐谷さんのおすすめは「松井証券」と「SB証券」! ◆松井証券のおすすめポイントはココだ!~松井証券の無料サービスと個性派投資情報を使いこなそう! |
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◆GMOクリック証券 | ||||
無料 | ○ | ○ CFD |
約130本 (110本以上は 販売手数料無料) |
○ (1社/0社) |
【GMOクリック証券のNISA口座のおすすめポイント】 ここ数年、急激に株式市場での売買代金シェアを増やし、ネット証券の5強に割って入るなど個人投資家の支持を集めている。しかもNISA口座なら日本株の売買手数料が無料! 投資信託の取扱本数は多くないもののノーロード投信や信託報酬の低い投信が豊富だ。100円から積立が可能なのも魅力。NISA対応ではないがFXやCFDなど商品ラインアップが豊富なので、NISAを入口にさまざまな投資に挑戦したい人におすすめ! |
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【関連記事】 ◆GMOクリック証券のおすすめポイントはココだ!~コストが激安な上にツール、情報も充実して大手ネット証券に成長 ◆GMOクリック証券の株アプリ/株roid/iClick株を徹底研究!~適時開示情報やアナリストレポートも過去90日分が読める! |
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◆auカブコム証券 | ||||
無料 | ○ | △ 米国株 |
約1550本 (原則、全ての投信が 販売手数料無料) |
○ (42社/0社) |
【auカブコム証券のNISA口座のおすすめポイント】 NISA口座なら国内株の売買手数料が無料、100銘柄のETFも売買手数料が無料! 投資信託は100円から購入が可能。500円から個別株が買える「プチ株」、プチ株や投資信託を毎月積立投資できる「プレミアム積立」もある。NISA口座を保有していると一般口座(と特定口座)の現物株式売買手数料が最大5%割引になる「NISA割」もお得(ただし「プチ株」「プレミアム積立」の場合は通常の手数料が必要)。2020年1月14日から投資信託の販売手数料がすべて無料に! また、対象の投資信託を保有して「au ID」を登録しているとPontaポイントがたまるお得な「auカブコムの資産形成プログラム」は、特定口座・一般口座・NISA口座が対象となっている。なお、米国株式取引は、NISAに対応していない。 |
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株式売買手数料 (税込)※1 |
取扱商品 | NISAでのIPO対応 (昨年の取扱数/うち主幹事数) |
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国内株 | 海外株 | 投資信託 ※2 | ||
◆SMBC日興証券 | ||||
137~1650円 (約定代金による) |
○ | △ 米国株 中国株 |
約1000本 (650本以上は 販売手数料無料) |
○ (80社/26社) |
【SMBC日興証券のNISA口座のおすすめポイント】 証券会社でトップクラスのIPO取扱実績を誇る。NISA口座でもIPOに参加できるので、公募価格の数倍になることもあるIPO投資で非課税のメリットを生かしたいなら、口座を開いておきたい証券会社だ。また、100円からdポイントでも株式投資ができる独自サービス「キンカブ(金額・株数指定取引)」があり、NISAの限度額120万円をムダなく使えるのが魅力! 株・ETF・REITが100万円まで手数料無料で購入でき、さまざまな銘柄に少額でも投資できるため、リスク分散したい慎重派にもおすすめ。SMBC日興証券では外国株のネット取引が可能だが、NISAには対応していない。 |
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【関連記事】 ◆SMBC日興証券のおススメポイントはココだ!~信用完全無料、NISAや積立投資にも便利な株が小分けで買える「キンカブ」が利用できる |
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◆岡三オンライン | ||||
108~1100円 (約定代金による) |
○ | × | 約650本 (2020年1月6日より 販売手数料実質無料) |
○ (47社/0社) |
【岡三オンラインのNISA口座のおすすめポイント】 2020年1月6日より、ブルベアファンドも含む全ての投資信託の購入時手数料が完全無料に(ただし、ETF等の上場投資信託を除く)。積立買付時も購入時手数料が無料になる。NISA口座の株式売買手数料は有料だが、そもそも一般口座(と特定口座)の手数料はネット証券でも割安。NISA対応ではないがFXやCFD(くりっく株365)などの商品ラインナップも充実している。 |
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【関連記事】 ◆「岡三オンライン証券」は1日最大40万円の取引まで「売買手数料が無料」! 資金の少ない投資初心者や株主優待狙いの投資家には、圧倒的にお得! ◆岡三オンライン証券のおすすめポイントはココだ!~個性的な「クライアント型」トレードツールと充実の投資情報が魅力! |
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◆SBIネオトレード証券(旧:ライブスター証券) | ||||
55~440円 (約定代金による) |
○ | × | 10本 (販売手数料無料) |
○ (21社/0社) |
【SBIネオトレード証券(旧:ライブスター証券)のNISA口座のおすすめポイント】 顧客満足度調査の「ネット証券 手数料部門」で1位を獲得するなど、売買手数料の安さはネット証券でもピカイチ! NISAの場合、売買手数料が無料の証券会社もあるのでNISA口座しか利用しない株式投資初心者にはさほどメリットはないが、NISAをきっかけに長期的に投資を始めたいなら、手数料が安いSBIネオトレード証券(旧:ライブスター証券)はおすすめ! |
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※掲載情報は定期的に見直しを行っていますが、更新の関係で最新の情報と異なる場合があります。最新情報は各証券会社の公式サイトをご確認ください。※1 1約定プランの約定金額120万円までの売買手数料。※2 各証券会社の投資信託サーチ機能をもとに計測しているため、実際の購入可能本数と異なる場合が場合があります。 |